有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金超過額	8,833	千円	15,263	千円
賞与引当金に伴う社会保険料	1,338		2,313
未払事業税	12,240		7,983
未払監査報酬	1,667		2,449
貸倒引当金繰入超過額	-		336
貸倒損失否認	11		11
繰延消費税等	2,244		1,052
繰延資産償却超過額	447		113
減損損失	6,276		3,550
圧縮超過額	126		126
資産除去債務否認	2,101		2,242
一括償却資産	-		50
子会社株式評価損	13,131		13,131
繰延税金資産小計	48,418		48,624
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,244		△15,385
評価性引当額小計	△15,244		△15,385
繰延税金資産合計	33,174		33,238
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産純額	33,174		33,238

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であることから注記を省略しております。