有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
譲渡損益調整勘定	100百万円
未払事業税	73
賞与引当金	18
棚卸資産未実現利益	16
その他	11
繰延税金資産合計	220
繰延税金負債
特別償却準備金	44
固定資産圧縮積立金	25
その他	0
繰延税金負債合計	69
繰延税金資産の純額	150

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
譲渡損益調整勘定	100百万円
未払事業税	111
賞与引当金	17
棚卸資産未実現利益	23
その他	5
繰延税金資産合計	257
繰延税金負債
特別償却準備金	35
固定資産圧縮積立金	23
繰延税金負債合計	58
繰延税金資産の純額	199

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。