有価証券報告書-第1期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額及び減損損失	5,287	百万円
資産除去債務	4,207	百万円
退職給付に係る負債	1,655	百万円
株式給付引当金	1,443	百万円
子会社時価評価差額金	844	百万円
賞与引当金	1,157	百万円
契約負債	1,043	百万円
長期未払金	640	百万円
税務上の繰越欠損金	607	百万円
投資有価証券評価損	430	百万円
未払事業税等	517	百万円
未払社会保険料	179	百万円
一括償却資産	131	百万円
ポイント引当金	83	百万円
その他	436	百万円
繰延税金資産小計	18,666	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△607	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△2,977	百万円
評価性引当額小計	△3,585	百万円
繰延税金資産合計	15,080	百万円
繰延税金負債
子会社時価評価差額金	△1,401	百万円
資産除去債務に係る除去費用	△2,600	百万円
退職給付に係る資産	△110	百万円
その他	△311	百万円
繰延税金負債合計	△4,423	百万円
繰延税金資産の純額	10,657	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	31.4%
(調整)
住民税均等割等	1.1%
評価性引当額	△1.9%
のれん償却額	0.2%
税額控除	△3.7%
その他	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%