繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払社会保険料		2,066千円
未払事業税		4,717 〃
返金負債		1,484 〃
未払費用		4,527 〃
差入保証金償却		1,799 〃
繰延税金資産小計		14,594千円
評価性引当額		- 〃
繰延税金資産合計		14,594千円
繰延税金負債
その他		△50千円
繰延税金負債合計		△50千円
繰延税金資産純額		14,544千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/26 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2		636千円
未払社会保険料		2,066 〃
未払事業税		4,717 〃
返金負債		1,484 〃
未払費用		4,527 〃
差入保証金償却		1,799 〃
繰延税金資産小計		15,230千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1,2		△636 〃
繰延税金資産合計		14,594千円
繰延税金負債
その他		△50千円
繰延税金負債合計		△50千円
繰延税金資産純額		14,544千円

(注) 1.評価性引当額に重要な変動はありません。

2025/09/26 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、連結財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。
なお、当社グループでは、当該仮定の下、主に有形・無形固定資産の評価、投資有価証券の評価、繰延税金資産の見積り等の会計上の見積りについて継続的に検討を行っておりますが、現時点において翌連結会計年度以降の経営成績及び財政状態に及ぼす重要な影響は認識しておりません。
④ 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の進捗について

2025/09/26 15:30