訂正有価証券届出書(新規公開時)

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)		当連結会計年度 (自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
現金及び預金	1,392,235	千円	1,488,610	千円
預入期間が3か月を超える定期預金	-	〃	-	〃
現金及び現金同等物	1,392,235	千円	1,488,610	千円

※2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
株式の取得により新たに株式会社BEEKを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	171,856千円
固定資産	258,255千円
のれん	162,595千円
顧客関連資産	450,000千円
流動負債	△10,128千円
固定負債	△5,507千円
繰延税金負債	△137,070千円
株式の取得価額	890,000千円
現金及び現金同等物	△100,000千円
差引:取得のための支出	790,000千円

※3 重要な非資金取引の内容
前事業年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
2023年10月1日に吸収合併した株式会社CHARIS&Uより承継した資産及び負債の主な内訳は、次のとおりであります。

流動資産	25,322千円
固定資産	-千円
資産合計	25,322千円
流動負債	20,786千円
固定負債	-千円
負債合計	20,786千円

なお、流動資産には現金及び現金同等物が21,018千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
該当事項はありません。