- #1 主な資産及び負債の内容（連結）
④ 繰延税金負債
繰延税金負債は、516,052千円であり、その内容については、「1 財務諸表等 (1) 財務諸表 注記事項 (税効果会計関係)」に記載しております。
2026/07/24 15:31- #2 注記事項－法人所得税、財務諸表（IFRS）（連結）
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減は以下のとおりであります。
前事業年度(自 2024年5月1日 至 2025年4月30日)
2026/07/24 15:31- #3 注記事項－重要性がある会計方針、財務諸表（IFRS）（連結）
繰延税金は、期末日における資産及び負債の税務基準額と会計上の帳簿価額との差額である一時差異及び繰越税額控除に対して認識しております。
繰延税金資産は、将来減算一時差異及び繰越税額控除について、それらを利用できる課税所得が生じる可能性が高い範囲で認識し、繰延税金負債は、原則としてすべての将来加算一時差異について認識しております。
なお、以下の一時差異に対しては、繰延税金資産及び負債を計上しておりません。
2026/07/24 15:31- #4 税効果会計関係、財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2026/07/24 15:31- #5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(負債)
当事業年度末における負債合計は、2,611,638千円(前期末比35,848千円の減少)となりました。主な要因としては、未払法人税等246,491千円、引当金124,356千円の増加があった一方で、借入金292,992千円、繰延税金負債193,045千円の減少によるものであります。
(純資産)
2026/07/24 15:31- #6 財政状態計算書（IFRS）（連結）
| (単位:千円) |
| 引当金 | 20 | 65,293 | | 66,032 |
| 繰延税金負債 | 15 | 694,419 | | 499,507 |
| 非流動負債合計 | | 1,069,265 | | 783,858 |
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