有価証券報告書-第4期(2025/05/01-2026/04/30)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の概要及び決定方法
当社は、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を取締役会において定めており、その概要は以下のとおりです。
当社の取締役の報酬は、業績向上に対する取締役の意欲や士気を一層高め、企業価値の持続的な向上を図るための報酬体系とし、ステークホルダーの信頼と支持を得られる透明性のある公正で合理的な報酬制度となるように決定しております。個々の取締役の報酬の決定に際しては、競合企業の水準、業績・収益性、役割の重要性を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。
具体的には、取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬及び退職慰労金により構成されており、固定報酬としての基本報酬については、前事業年度の業績及び貢献度並びに職務の内容等を総合的に勘案し、任意の指名報酬委員会で協議し、その答申内容を踏まえたうえで取締役会にて決定するものとしております。また、指名報酬委員会は、過半数の社外取締役で構成し、社外取締役を委員長とすることで、取締役の報酬等の決定プロセスの透明性を確保しております。
b.当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容が決定方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していること、並びに指名報酬委員会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
c.取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
取締役の報酬限度額は2024年7月31日開催の株主総会において年額100,000千円以内と決議されており、監査役の報酬限度額は2024年1月30日開催の株主総会において年額20,000千円以内と決議されております。なお、決議時の取締役の員数は3名(うち社外取締役は1名)、監査役の員数は3名(うち社外監査役3名)であります。
また、各取締役の報酬額については、指名報酬委員会からの答申を尊重した上で取締役会の決議により決定し、各監査役の報酬額については、監査役の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額(千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	業績連動報酬	退職慰労金	非金銭報酬等
取締役 (うち社外取締役)	29,900 (2,400)	29,400 (2,400)	― (―)	500 (―)	― (―)	3 (2)
監査役 (うち社外監査役)	9,600 (9,600)	9,600 (9,600)	― (―)	― (―)	― (―)	3 (3)
合計 (うち社外役員)	39,500 (12,000)	39,000 (12,000)	― (―)	500 (―)	― (―)	6 (5)

(注)1.当事業年度末現在の役員数は取締役5名(うち社外取締役3名)、監査役3名(うち社外監査役3名)であります。上記の取締役及び監査役の支給員数と相違しておりますのは、無報酬の取締役2名(うち社外取締役1名)が存在しているためであります。
2.上記の退職慰労金につきましては、当事業年度に係る役員退職慰労引当金繰入額を記載しております。
③ 役員ごとの報酬等の総額等
当社では、報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。