訂正有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前事業年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
(第三者割当による新株式の発行)
当社は、2025年1月30日開催の取締役会において、MNインターファッション株式会社及び大西秀亜氏を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を決議し、2025年2月7日に払込が完了しました。その概要は以下のとおりであります。
(1) 募集方法:第三者割当
(2) 発行する株式の種類及び数:B種優先株式32,825株
(3) 割当価格:1株につき15,380円
(4) 資本組入額:1株につき7,690円
(5) 割当価格の総額:504,848千円
(6) 資本組入額の総額:252,424千円
(7) 割当先:MNインターファッション株式会社、大西秀亜氏
(8) 払込期日:2025年2月7日
(9) 資金使途:事業拡大及び運転資金に充当する予定であります。
(第三者割当による新株式の発行)
当社は、2025年3月27日開催の取締役会において、大和新氏、福島信広氏及び株式会社an butterを割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を決議し、2025年4月7日に払込が完了しました。その概要は以下のとおりであります。
(1) 募集方法:第三者割当
(2) 発行する株式の種類及び数:B種優先株式300株
(3) 割当価格:1株につき15,380円
(4) 資本組入額:1株につき7,690円
(5) 割当価格の総額:4,614千円
(6) 資本組入額の総額:2,307千円
(7) 割当先:大和新氏、福島信広氏、株式会社an butter
(8) 払込期日:2025年4月7日
(9) 資金使途:事業拡大及び運転資金に充当する予定であります。
(償還期限の延長)
当社は、資本業務提携先である株式会社エランとの間でクラシコ株式会社第1回無担保転換社債型新株予約権付社債引受契約書を締結しておりますが、当社からの依頼に基づき、2025年3月14日開催の取締役会において、以下のとおり満期償還期限の延長を決議し、実行いたしました。
転換社債型新株予約権付社債165,000千円
変更前2025年3月31日
変更後2026年3月31日
(優先株式の取得及び消却並びに第1回無担保転換社債型新株予約権付社債にかかる新株予約権の行使)
1.優先株式の取得及び消却
当社は、2025年7月15日開催の取締役会決議により、定款に定める取得条項に基づき、2025年8月4日付ですべてのA種優先株式及びB種優先株式を自己株式として取得し、対価としてA種優先株式及びB種優先株式1株につきそれぞれ普通株式1株を交付しております。また、当社が取得したA種優先株式及びB種優先株式は、2025年8月4日付で会社法第178条の規定に基づきすべて消却しております。
(1) 取得及び消却した株式数
A種優先株式64,000株
B種優先株式33,125株
(2) 交換により交付した普通株式数97,125株
(3) 交換後の発行済普通株式数332,125株
2.第1回無担保転換社債型新株予約権付社債にかかる新株予約権の行使
当社が発行した第1回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権のすべてについて、2025年8月5日付で権利行使が行われております。当該権利行使の概要は以下のとおりであります。
(1) 新株予約権の行使個数1個
(2) 発行した株式の種類及び株式数普通株式87,765株
(3) 転換社債型新株予約権付社債の減少額165,000千円
(4) 資本金の増加額82,500千円
(5) 資本準備金の増加額82,500千円
以上の結果、2025年8月5日現在の発行済株式総数は1,748,390株、資本金は836,231千円、資本準備金は830,531千円となっております。また、株式会社エランの当社に対する議決権割合は33.33%となり、当社は株式会社エランの持分法適用関連会社となりました。
(株式分割及び単元株制度の採用)
当社は、2025年7月15日開催の取締役会決議により、2025年8月5日付をもって普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っております。また、上記株式分割に伴い、2025年8月5日開催の臨時株主総会により、同日付で発行可能株式総数の変更及び単元株制度の導入に関する定款の一部変更について決議しております。
1.株式分割の目的
当社株式の流動性の向上を図ることを目的としております。
2.株式分割の概要
(1)分割方法
2025年8月5日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、1株につき5株の割合をもって分割しております。
(2)分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数332,125株
株式分割により増加する株式数1,328,500株
株式分割後の発行済株式総数1,660,625株
株式分割後の発行可能株式総数6,993,560株
(3)株式分割の効力発生日
2025年8月5日
(4)1株当たり情報に及ぼす影響
「1株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、これによる影響については、当該箇所に反映されております。
(5)資本金の額の変動
今回の株式分割に際して、資本金の額の変動はありません。
(6)新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、2025年8月5日の効力発生日と同時に新株予約権の1株当たり行使価額を次のとおり調整しております。

	調整前行使価額	調整後行使価額
第3回新株予約権	9,400円	1,880円
第4回新株予約権	15,380円	3,076円
第5回新株予約権	15,380円	3,076円

3.株式分割に伴う定款の一部変更
(1)変更の理由
今回の株式分割に伴い、2025年8月5日開催の臨時株主総会決議により、同日付で当社定款第6条の発行可能株式総数を変更しております。
(2)定款変更の内容
変更の内容は以下のとおりであります。

	(下線は変更箇所を示しております。)
変更前定款	変更後定款
第6条(発行可能株式総数) 当会社の発行可能株式総数は、720,000株 とする。	第6条(発行可能株式総数) 当会社の発行可能株式総数は、6,993,560株とする。

(3)定款変更の効力発生日
2025年8月5日
4.単元株制度の採用
単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。