訂正有価証券届出書(新規公開時)

11.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2023年6月1日)	前連結会計年度 (2024年5月31日)	当連結会計年度 (2025年5月31日)
償却原価で測定する金融資産
定期預金	1	6	41
定期積金	5	15	23
リース投資資産	67	-	-
差入保証金	13	13	28
その他	0	0	0
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
投資信託	33	6	6
出資金	10	8	7
ゴルフ会員権	0	0	0
保険積立金	64	56	60
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式	42	62	58
合計	241	169	227
流動資産	7	22	64
非流動資産	233	147	162
合計	241	169	227

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

銘柄	移行日 (2023年6月1日)	前連結会計年度 (2024年5月31日)	当連結会計年度 (2025年5月31日)
第一生命ホールディングス㈱	0	0	0
八千代工業㈱(現:マザーサンヤチヨ・オートモーティブシステムズ㈱)	0	-	-
コムシスホールディングス㈱	2	3	3
㈱トーエネック	3	5	5
㈱あいちフィナンシャルグループ	0	0	0
中部電力㈱	34	51	47

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、資産の効率化や取引関係の見直し等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における売却時の公正価値及び売却に係る累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自2023年6月 1日 至2024年5月31日)		当連結会計年度 (自2024年6月 1日 至2025年5月31日)
公正価値	累積利得又は損失	公正価値	累積利得又は損失
0	0	-	-

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を利益剰余金に振替えております。利益剰余金に振替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度において、0百万円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自2023年6月 1日 至2024年5月31日)		当連結会計年度 (自2024年6月 1日 至2025年5月31日)
当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資	当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資
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