有価証券報告書-第7期(2025/04/01-2026/03/31)

(1) 財務上の特約

契約 会社名	相手先の名称 (所在地)	契約内容	契約期間	当初借入額	2026年3月末 借入残高	特約の内容
当社	株式会社福岡銀行 (福岡県福岡市中央区)	金銭消費貸借契約 (注)1	2025年3月26日から 2030年3月31日まで	5,654百万円 (注)2	4,374百万円 (注)3,4	(注)5

(注)1.当社を借入人とし福岡銀行を貸付人兼エージェントとするシンジケーション方式によるタームローン契約です。
2.国際会計基準における融資時手数料の控除処理を除外した本契約に基づく借入額であり、融資枠の上限を1,000百万円とするコミットメントライン契約に基づく借入額800百万円が含まれます。
3.2026年3月期中の約定弁済480百万円とコミットメントライン借入の返済800百万円により、減少しております。
4.シンジケーション方式によるタームローン契約に基づき、2025年10月31日付で(株)福岡銀行が保有する当社向け貸出債権のうち1,500百万円が(株)埼玉りそな銀行へ譲渡されております。
5.以下の財務制限(財務コベナンツ)条項が付されており、財務コベナンツに抵触した場合は貸付人からの通知により期限の利益を喪失する可能性がありましたが、2026年4月7日の東京証券取引所スタンダード市場上場に伴い財務コベナンツが撤廃されたため、提出日現在は財務コベナンツ抵触による期限の利益喪失のリスクは解消されております。
① 各決算期末における単体及び連結での純資産の部の金額を、前期比80%以上に維持すること
② 各決算期末における連結での営業損益、経常損益を2期連続で赤字としないこと