有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)
(種類株式の取得及び消却)
当社は2025年10月16日開催の取締役会において、A種優先株式のすべてについて、定款に定める取得条項に基づき取得することを決議し、同日付で自己株式として取得し、その対価としてA種優先株式1株に付き、普通株式1株を交付しております。また当社が取得したA種優先株式のすべてについて、会社法第178条に基づき同日付で消却しております。
(1)取得及び消却した株式数 A種優先株式 100,000株
(2)交換により交付した普通株式数 100,000株
(3)交付後の発行済普通株式数 520,000株
(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更並びに単元株制度の導入)
1.株式分割
当社は2025年10月16日開催の取締役会決議に基づき、2025年12月19日付をもって株式分割を行っております。当該株式分割の内容は次のとおりであります。
(1)目的
当社株式の流動性向上と投資家層拡大を図るとともに、株式の上場に際しての単元株制度へ対応するためであります。
(2)株式分割の概要
①分割の方法
2025年12月18日時点の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式1株につき10株の割合をもって分割いたしました。
②分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 520,000株
今回の株式分割により増加する株式数 4,680,000株
株式分割後の発行済株式総数 5,200,000株
株式分割後の発行可能株式総数 10,000,000株
③株式分割の効力発生日
2025年12月19日
④1株当たり情報に及ぼす影響
1株当たり情報に及ぼす影響は、(1株当たり情報)に反映されております。
2.株式分割に伴う定款の一部変更
(1)定款変更の理由
上記株式分割に伴い、2025年12月19日開催の臨時株主総会決議により、同日をもって当社定款第6条(発行可能株式総数)を変更いたしました。
(2)定款変更の内容
変更内容は、以下のとおりであります。
(下線は変更部分を示しております。)

変更前の定款	変更後の定款
(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、100万株とし、このうち90万株は普通株式、10万株はA種優先株式とする。	(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、10,000,000株とする。

3.単元株制度の採用
単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
(コミットメントライン契約)
当社は2025年6月16日開催の取締役会においてコミットメントライン契約の締結について決議し、2025年10月28日付で締結いたしました。
1.コミットメントライン契約の概要

(1) 形態	コミットメントライン契約
(2) 契約金額	15億円
(3) 契約締結日	2025年10月28日
(4) コミットメント開始日	2025年10月31日
(5) コミットメント期日	2026年10月30日(延長オプションあり)
(6) 借入利率	基準金利+スプレッド
(7) 担保	無担保
(8) アレンジャー	株式会社三井住友銀行
(9) 参加金融機関	株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行、 株式会社三菱UFJ銀行、株式会社りそな銀行

2.財務制限条項
①2026年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を2025年3月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2026年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。