繰延税金資産

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

(1)四半期貸借対照表

	(単位:千円)
投資その他の資産
繰延税金資産	57,311
その他	46,036

(2)四半期損益計算書

2026/04/15 15:30

#2 主な資産及び負債の内容（連結）

⑦ 繰延税金資産
繰延税金資産は、120,468千円であり、その内容については「1財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項 (税効果会計関係)」に記載しております。
⑧ 買掛金

2026/04/15 15:30

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2024年4月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	232,474	千円
減価償却超過額	1,810	〃
資産除去債務	553	〃
繰延税金資産小計	234,838	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△232,474	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,589	〃
評価性引当額小計 (注)1	△234,064	〃
繰延税金資産合計	773	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	△773	千円
繰延税金負債合計	△773	千円
繰延税金資産の純額	-	千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2026/04/15 15:30

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末における流動資産は721,724千円となり、前事業年度末に比べ302,821千円増加いたしました。これは事業規模の拡大に伴い、主に現金及び預金が141,545千円、売掛金が88,399千円増加し、また、M&Aに係る前払金が88,770千円増加したことによるものであります。固定資産は155,907千円となり、前事業年度末に比べ153,080千円増加いたしました。これは主にM&Aの実施により有形固定資産が5,028千円、のれんが22,872千円、敷金及び保証金が3,056千円増加し、また、税効果会計の分類変更により繰延税金資産が120,468千円増加したことによるものであります。
(負債)

2026/04/15 15:30

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

これらの仮定について、将来の経済環境の変化等により、実績値が事業計画から大きく乖離した場合に、のれんの減損損失を計上する可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/04/15 15:30