訂正有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前事業年度(自2023年5月1日 至2024年4月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(自2024年5月1日 至2025年4月30日)
(事業譲受)
当社は、2025年4月24日開催の取締役会において、有限会社益田ペットクリニックの動物病院事業を譲り受けることを決議し、2025年4月27日付で事業譲渡契約を締結いたしました。
1.事業譲受の概要
(1)譲受先企業の名称及び事業の内容
譲受先企業の名称 有限会社益田ペットクリニック
事業の内容 動物病院の運営
(2)事業譲受を行った主な理由
譲受により、動物病院運営のノウハウの習得と地方における当社ブランドの認知拡大につながり、また、当社HP等で動物病院の運営を広くアピールし、ペット領域の専門家としての顧客からの信頼性の向上に資するものと考えることから、本事業の譲受を決定いたしました。
(3)事業譲受日 2025年5月1日
(4)事業譲受の法的形式
現金を対価とする事業譲受
(5)取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価として事業を譲受けたことによります。
2.譲受事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

	取得の対価(現金)	80,700千円
	取得原価	80,700千円

3.主要な取得関連費用の内容及び金額
仲介手数料等 11,230千円
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額 71,341千円
(2)発生原因
今後の事業展開によって、期待される将来の超過収益力から発生したものです。
(3)のれんの償却方法及び償却期間
5年間にわたる均等償却
5.事業譲受日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

	流動資産	4,415千円
	資産合計	18,906千円
	負債合計	10,503千円

(優先株式の取得及び消却)
2025年12月15日付でB種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式のすべてを自己株式として取得し、対価としてB種優先株主、C種優先株主、D種優先株主及びE種優先株主にB種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式1株につき普通株式1株をそれぞれ交付しております。また、当社が取得したB種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式について、2025年12月15日開催の定例取締役会決議により、同日付で会社法第178条の規定に基づき、すべて消却しております。
1.取得及び消却した株式数
B種優先株式 4,120株
C種優先株式 750株
D種優先株式 300株
E種優先株式 540株
2.交換により交付した普通株式数 5,710株
3.交換後の発行済普通株式数 11,430株
(株式分割)
当社は、2025年12月15日開催の取締役会において、株式分割を決議するとともに、株式分割に伴う定款の一部変更について、2025年12月23日開催の臨時株主総会に付議することを決議いたしました。
1.株式分割の目的
株式分割を行い、投資単位当たりの金額を引き下げることにより、投資家の皆様がより投資しやすい環境を整え、投資家層の拡大と当社株式の流動性の向上を図ることを目的としております。
2.株式分割の概要
① 分割の方法
2025年12月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載または記録された株主が所有する普通株式を、1株につき200株の割合をもって分割しました。
② 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 : 11,430株
今回の分割により増加する株式数 : 2,274,570株
株式分割後の発行済株式総数 : 2,286,000株
株式分割後の発行可能株式総数 : 9,144,000株
③ 分割の日程
基準日公告日 : 2025年12月16日
基準日 : 2025年12月31日
効力発生日 : 2026年1月1日
④ 1株当たり情報に及ぼす影響
1株当たり情報に及ぼす影響は、(1株当たり情報)に反映させております。
3.定款変更の内容
変更の内容は以下のとおりです。
(下線は変更部分)

株式分割前の定款	変更後
(発行可能株式総数及び発行可能種類株式総数)	(発行可能株式総数)
第6条 当会社の発行可能株式総数は、40,000株とし、このうち 15,000株は普通株式、10,000株はB種優先株、5,000株はC種優先株式、5,000株はD種優先株式、5,000株はE種優先株式とする。	第6条 当会社の発行可能株式総数は、9,144,000 株とする。
(新設)	附則
(新設)	(発行可能株式総数の効力発生日) 第3条 第6条(発行可能株式総数)のうち発行可能株式総数の変更は、2026年1月1日から効力を生ずるものとする。 2 本条は、2026年1月1日にこれを削除する。

(単元株制度の採用)
当社は、2025年12月23日開催の臨時株主総会決議により、2026年1月1日付で1単元を100株とする単元株制度を採用しております。