有価証券届出書(新規公開時)

14.のれん及び無形資産
(1)増減表
のれん及び無形資産の取得原価、償却累計額及び減損損失累計額の増減並びに帳簿価額は以下のとおりであります。
取得原価

(単位:百万円)

	のれん	無形資産
		ソフトウェア	その他	合計
2024年1月1日	8,353	49	30	79
取得	-	14	-	14
売却又は処分	-	-	-	-
2024年12月31日	8,353	63	30	93
取得	-	15	-	15
売却又は処分	-	△20	-	△20
2025年12月31日	8,353	58	30	88

償却累計額及び減損損失累計額

(単位:百万円)

	のれん	無形資産
		ソフトウェア	その他	合計
2024年1月1日	-	△32	-	△32
減価償却費	-	△10	-	△10
売却又は処分	-	-	-	-
2024年12月31日	-	△42	-	△42
減価償却費	-	△8	-	△8
売却又は処分	-	△20	-	△20
2025年12月31日	-	△31	-	△31

(注) 1.無形資産の償却費は、損益計算書の「売上原価」及び「販売費及び一般管理費」に含まれております。
2.所有権に対する制限がある無形資産及び負債の担保として抵当権が設定された無形資産はありません。
3.無形資産取得に関する重要なコミットメントはありません。
4.耐用年数が確定できない重要な無形資産はありません。
5.政府補助金を使用して取得した無形資産はありません。
6.のれんは当社の前身である株式会社NEXT―Oが旧株式会社オリバーを取得した企業結合により認識されたものであります。
帳簿価額

(単位:百万円)

	のれん	無形資産
		ソフトウェア	その他	合計
2024年1月1日	8,353	16	30	47
2024年12月31日	8,353	20	30	50
2025年12月31日	8,353	27	30	57

(2)重要なのれん及び無形資産
のれん及び無形資産のうち、重要なのれん及び無形資産は以下のとおりです。

(単位:百万円)

	移行日 (2024年1月1日)	前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
のれん
家具・インテリア事業	8,353	8,353	8,353