有価証券届出書(新規公開時)

11.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2024年1月1日)	前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
デリバティブ資産	-	6	26
株式及び出資金	315	366	547
子会社株式	2,989	-	-
差入保証金	155	214	217
その他	75	81	101
合計	3,534	667	891
流動資産	50	68	102
非流動資産	3,484	599	789
合計	3,534	667	891

デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産、株式及び出資金はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、子会社株式は取得原価で測定する金融資産、差入保証金及びその他は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2024年1月1日)	前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
住友不動産株式会社	218	257	409
株式会社藤木工務店	25	27	42
株式会社モスフードサービス	19	22	26
株式会社クオリ	16	16	21
株式会社乃村工藝社	8	10	16
その他	30	34	32
合計	315	366	547

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社は、資産の効率化や取引関係の見直し等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各事業年度における売却時の公正価値、売却に係る累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)	当事業年度 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
売却時の公正価値	-	9
累積利得又は損失	-	1

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産について、認識された受取配当金は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)	当事業年度 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
期中に認識を中止した投資	-	-
期末日現在で保有する投資	4	6
合計	4	6

(4)子会社株式
子会社株式としての投資先は以下のとおりであります。

名称	所在地	主要な事業の内容	議決権の所有割合(%)
			移行日 (2024年1月1日)	前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
ミクスネットワーク㈱	愛知県岡崎市	放送・通信事業	49.3	-	-

なお、ミクスネットワーク㈱の株式を2024年4月にすべて売却し、子会社から除いております。