有価証券届出書(新規公開時)

22.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	資産除去債務	完成工事補償引当金	その他の引当金	合計
2024年12月31日	39	38	-	77
期中増加額	1	4	1	6
割引計算の期間利息費用	-	-	-	-
期中減少額(目的使用)	-	-	-	-
期中減少額(戻入)	-	-	-	-
2025年12月31日	40	42	1	83

引当金の財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2024年1月1日)	前事業年度 (2024年12月31日)	当事業年度 (2025年12月31日)
流動負債	26	38	43
非流動負債	23	39	40
合計	49	77	83

資産除去債務には、当社が使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
完成工事補償引当金は、完成工事に係る是正工事費用等の支出に備えるため、関連する売上高に対し、過去の実績を基礎として算出した発生比率を乗じた見積補償額を計上しております。