e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2019年3月9日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を2019年3月11日としております。このため、当計算期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第38期 2019年3月11日現在第39期 2019年9月9日現在1.※1期首元本額15,002,475,951円14,198,457,147円期中追加設定元本額364,749,679円253,086,130円期中一部解約元本額1,168,768,483円761,429,585円2.計算期間末日における受益権の総数14,198,457,147口13,690,113,692口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は335,636,124円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第38期自 2018年9月11日至 2019年3月11日	第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(65,831,429円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,428,333,347円)及び分配準備積立金(1,162,936,731円)より分配対象額は4,657,101,507円(1万口当たり3,280.01円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(113,680,963円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,327,268,818円)及び分配準備積立金(1,163,433,225円)より分配対象額は4,604,383,006円(1万口当たり3,363.29円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第38期自 2018年9月11日至 2019年3月11日第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(65,831,429円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,428,333,347円)及び分配準備積立金(1,162,936,731円)より分配対象額は4,657,101,507円(1万口当たり3,280.01円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(113,680,963円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,327,268,818円)及び分配準備積立金(1,163,433,225円)より分配対象額は4,604,383,006円(1万口当たり3,363.29円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第39期 2019年9月9日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第38期 2019年3月11日現在第39期 2019年9月9日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券△1,455,703,825△452,119,918合計△1,455,703,825△452,119,918e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第38期 2019年3月11日現在第39期 2019年9月9日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第39期自 2019年3月12日至 2019年9月9日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第38期 2019年3月11日現在第39期 2019年9月9日現在1口当たり純資産額1.0170円0.9755円(1万口当たり純資産額)(10,170円)(9,755円)

2019/12/02 9:03

#3 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年3月11日現在2019年9月9日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産金銭信託-206,934,151コール・ローン2,997,969,9194,198,319,579株式94,593,873,27074,204,409,090未収入金1,450,247,234127,319,957未収配当金102,075,60046,387,700前払金40,400,00018,725,000差入委託証拠金37,200,00046,545,000流動資産合計99,221,766,02378,848,640,477資産合計99,221,766,02378,848,640,477負債の部流動負債派生商品評価勘定28,443,2003,267,780未払金222,933,156102,530,611未払解約金-103,530,000その他未払費用2,054-流動負債合計251,378,410209,328,391負債合計251,378,410209,328,391純資産の部元本等元本※142,590,935,82834,995,049,301剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)56,379,451,78543,644,262,785元本等合計98,970,387,61378,639,312,086純資産合計98,970,387,61378,639,312,086負債純資産合計99,221,766,02378,848,640,477e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2019年3月12日至 2019年9月9日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年3月11日現在2019年9月9日現在1.※1期首2018年9月11日2019年3月12日期首元本額49,749,216,726円42,590,935,828円期中追加設定元本額3,603,620,412円1,895,868,244円期中一部解約元本額10,761,901,310円9,491,754,771円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ・バリュー株・オープンVA921,406,849円833,817,586円適格機関投資家専用・ダイワ・バリュー株・オープンVA2238,229,373円224,020,344円ダイワ・バリュー株・オープンVA3708,191,991円651,998,575円ダイワ・バリュー株・オープン(FOFs用)(適格機関投資家専用)12,829,946,682円5,659,305,319円ダイワ・バリュー株・オープン6,208,516,762円5,936,898,008円DC・ダイワ・バリュー株・オープン21,684,644,171円21,689,009,469円計42,590,935,828円34,995,049,301円2.期末日における受益権の総数42,590,935,828口34,995,049,301口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年3月12日至 2019年9月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2019年3月12日至 2019年9月9日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2019年9月9日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2019年3月11日現在2019年9月9日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式△11,723,892,769△3,292,661,856合計△11,723,892,769△3,292,661,856(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年3月10日から2019年3月11日まで、及び2019年3月12日から2019年9月9日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2019年3月11日現在2019年9月9日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数先物取引買建1,279,200,000-1,250,800,000△28,400,0001,664,920,000-1,661,710,000△3,210,000合計1,279,200,000-1,250,800,000△28,400,0001,664,920,000-1,661,710,000△3,210,000e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年3月11日現在2019年9月9日現在1口当たり純資産額2.3237円2.2472円(1万口当たり純資産額)(23,237円)(22,472円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式銘柄株式数評価額(円)備考単価金額国際石油開発帝石918,000910.80836,114,400大豊建設185,1002,665.00493,291,500熊谷組216,2002,984.00645,140,800五洋建設697,500567.00395,482,500住友林業541,5001,336.00723,444,000大和ハウス99,1003,440.00340,904,000積水ハウス386,0001,999.00771,614,000日本工営27,9002,772.0077,338,800九電工128,2003,310.00424,342,000日揮443,8001,293.00573,833,400S Foods25,3003,015.0076,279,500サンエー46,5004,565.00212,272,500エディオン773,8001,027.00794,692,600太陽化学47,6001,627.0077,445,200日本たばこ産業124,0002,239.50277,698,000アルコニックス369,4001,182.00436,630,800J. フロントリテイリング315,8001,233.00389,381,400東洋紡146,3001,386.00202,771,800倉敷紡績75,5002,068.00156,134,000ダイワボウHD76,2004,095.00312,039,000日東紡績34,2003,045.00104,139,000ラクト・ジャパン69,7003,680.00256,496,000三洋貿易208,5002,170.00452,445,000野村不動産HLDGS102,3002,297.00234,983,100東急不動産HD414,200667.00276,271,400飯田GHD124,2001,701.00211,264,200サカイオーベックス64,0001,630.00104,320,000セーレン91,8001,234.00113,281,200マツオカコーポレーション177,5002,039.00361,922,500ソフトウェア・サービス13,80010,770.00148,626,000SRAホールディングス103,6002,526.00261,693,600住友化学327,800485.00158,983,000トクヤマ403,0002,295.00924,885,000大阪ソーダ120,3002,462.00296,178,600信越化学84,90011,330.00961,917,000日本化学工業40,3002,205.0088,861,500大日精化120,1002,926.00351,412,600カネカ87,8003,245.00284,911,000三井化学291,2002,304.00670,924,800三菱ケミカルHLDGS591,700787.30465,845,410旭有機材317,7001,247.00396,171,900リケンテクノス297,300469.00139,433,700電通232,6003,735.00868,761,000インフォコム192,9002,515.00485,143,500第一工業製薬315,0002,707.00852,705,000三洋化成27,2004,915.00133,688,000アステラス製薬232,6001,543.50359,018,100あすか製薬330,2001,037.00342,417,400沢井製薬69,8005,650.00394,370,000ダイト32,3002,874.0092,830,200出光興産41,8002,924.00122,223,200JXTGホールディングス923,600464.40428,919,840ブリヂストン108,0004,097.00442,476,000AGC74,8003,155.00235,994,000東海カーボン239,8001,100.00263,780,000東洋炭素173,2002,205.00381,906,000日本碍子187,6001,476.00276,897,600黒崎播磨79,8005,530.00441,294,000ニチアス259,1001,798.00465,861,800日本製鉄257,6001,503.00387,172,800JFEホールディングス123,3001,281.00157,947,300日本冶金工1,208,000227.00274,216,000大紀アルミニウム84,100712.0059,879,200三井金属201,8002,366.00477,458,800三菱マテリアル80,8002,670.00215,736,000住友鉱山133,9003,292.00440,798,800住友電工154,3001,299.00200,435,700アサヒHD116,3002,309.00268,536,700東京製綱349,000931.00324,919,000サンコール18,500468.008,658,000タクマ484,8001,207.00585,153,600FUJI88,5001,515.00134,077,500豊田自動織機124,1005,930.00735,913,000三井海洋開発207,6002,493.00517,546,800SMC20,20043,610.00880,922,000三精テクノロジーズ171,900958.00164,680,200北越工業170,5001,209.00206,134,500加藤製作所151,9001,763.00267,799,700竹内製作所119,6001,599.00191,240,400JUKI281,800857.00241,502,600マックス49,7001,737.0086,328,900日本トムソン776,900437.00339,505,300日本ピラ-工業184,1001,116.00205,455,600日立272,2003,963.001,078,728,600三菱電機465,1001,344.50625,326,950明電舎66,8001,792.00119,705,600第一精工153,2002,292.00351,134,400ソニー148,0006,496.00961,408,000T D K116,1009,290.001,078,569,000鈴木363,000620.00225,060,000リオン67,0002,245.00150,415,000堀場製作所31,4005,880.00184,632,000デンソー182,3004,596.00837,850,800山一電機136,8001,184.00161,971,200ローム32,6008,230.00268,298,000太陽誘電232,6002,265.00526,839,000村田製作所188,4004,818.00907,711,200三菱重工業87,0004,132.00359,484,000コンコルディア・フィナンシャル642,300378.00242,789,400日産自動車587,600672.50395,161,000トヨタ自動車386,9007,092.002,743,894,800三菱自動車工業603,200464.00279,884,800フタバ産業193,800725.00140,505,000市光工業277,100778.00215,583,800ミクニ394,400308.00121,475,200太平洋工業471,6001,477.00696,553,200アイシン精機70,2003,310.00232,362,000本田技研351,7002,727.00959,085,900スズキ233,8004,165.00973,777,000SUBARU111,3002,946.50327,945,450アルゴグラフィックス109,6002,550.00279,480,000IDOM133,000419.0055,727,000タムロン29,3002,186.0064,049,800リコー301,400968.00291,755,200藤森工業42,8002,937.00125,703,600天馬185,6001,994.00370,086,400信越ポリマー386,300731.00282,385,300伊藤忠211,3002,207.00466,339,100三井物産615,5001,742.501,072,508,750スターゼン79,3004,030.00319,579,000住友商事320,5001,674.50536,677,250三菱商事447,2002,708.001,211,017,600阪和興業168,9002,937.00496,059,300ニプロ188,7001,156.00218,137,200クレディセゾン110,3001,228.00135,448,400三菱UFJフィナンシャルG3,366,300525.001,767,307,500りそなホールディングス1,491,100427.40637,296,140三井住友トラストHD189,8003,643.00691,441,400三井住友フィナンシャルG437,9003,538.001,549,290,200山陰合同銀行353,200593.00209,447,600みずほフィナンシャルG9,232,400159.001,467,951,600オリックス1,275,7001,641.002,093,423,700野村ホールディングス1,266,900445.50564,403,950MS&AD178,8003,438.00614,714,400第一生命HLDGS391,9001,510.00591,769,000東京海上HD179,6005,663.001,017,074,800T&Dホールディングス313,1001,083.50339,243,850三井不動産139,2002,562.50356,700,000住友不動産180,5003,954.00713,697,000東日本旅客鉄道75,60010,080.00762,048,000東海旅客鉄道26,80021,050.00564,140,000日本通運85,5005,590.00477,945,000山九47,3005,250.00248,325,000日立物流101,4003,290.00333,606,000商船三井328,3002,747.00901,840,100日本航空98,8003,344.00330,387,200ANAホールディングス81,6003,613.00294,820,800三井倉庫HOLD201,0001,614.00324,414,000日本電信電話380,8005,101.001,942,460,800KDDI455,7002,792.501,272,542,250NTTドコモ248,0002,739.50679,396,000KADOKAWA120,0001,580.00189,600,000中部電力261,3001,535.50401,226,150関西電力202,4001,283.50259,780,400中国電力334,0001,358.00453,572,000エフオン82,900727.0060,268,300大阪瓦斯222,8001,888.00420,646,400西尾レントオール164,0002,765.00453,460,000ソフトバンクグループ148,4004,629.00686,943,600合計74,204,409,090e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

2019/12/02 9:03