半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和4年3月17日-令和5年3月16日)

朝日Nvest バリュー型 外国株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年 3月16日現在)	(2022年 9月16日現在)
資産の部
流動資産
預金	1,526,869,286	3,780,365,554
コール・ローン	202,687,009	165,724,906
株式	102,601,285,497	111,580,224,022
派生商品評価勘定	3,468	-
未収入金	42,880,048	130,843,756
未収配当金	41,524,579	71,408,302
流動資産合計	104,415,249,887	115,728,566,540
資産合計	104,415,249,887	115,728,566,540
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	15,463	-
未払金	336,358,176	-
未払利息	499	408
流動負債合計	336,374,138	408
負債合計	336,374,138	408
純資産の部
元本等
元本	9,331,603,975	9,481,490,390
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	94,747,271,774	106,247,075,742
元本等合計	104,078,875,749	115,728,566,132
純資産合計	104,078,875,749	115,728,566,132
負債純資産合計	104,415,249,887	115,728,566,540

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合は入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(2022年 3月16日現在)			(2022年 9月16日現在)
1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	8,308,069,505円		期首元本額	9,331,603,975円
	期中追加設定元本額	1,326,424,866円		期中追加設定元本額	200,465,005円
	期中一部解約元本額	302,890,396円		期中一部解約元本額	50,578,590円
2.	元本の内訳※		2.	元本の内訳※
	朝日Nvest グローバル バリュー株オープン	5,700,765,143円		朝日Nvest グローバル バリュー株オープン	5,887,995,437円
	朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(年4回決算型)	90,305,684円		朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(年4回決算型)	89,636,274円
	朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(資産成長型)	18,942,487円		朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(資産成長型)	29,898,688円
	ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用)	3,521,590,661円		ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用)	3,473,959,991円
3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	9,331,603,975口	3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	9,481,490,390口
4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	111,534円	4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	122,057円
	(1口当たりの純資産額)	(11.1534円)		(1口当たりの純資産額)	(12.2057円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

(2022年 3月16日現在)	(2022年 9月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)株式	(1)株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年 3月16日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	60,988,456	-	60,975,495	△12,961
	米ドル	7,901,360	-	7,886,007	△15,353
	香港ドル	53,087,096	-	53,089,488	2,392
	売建	60,988,456	-	60,987,490	966
	米ドル	53,087,096	-	53,086,020	1,076
	ユーロ	7,901,360	-	7,901,470	△110
合計		121,976,912	-	121,962,985	△11,995

時価の算定方法 為替予約取引 1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。 (2022年 9月16日現在)

該当事項はありません。