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- 19項目
半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/03/17-2024/03/18)
朝日Nvest バリュー型 外国株マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
貸借対照表
| (2023年 3月16日現在) | (2023年 9月16日現在) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 392,693,201 | 2,764,196,851 |
| コール・ローン | 849,613,559 | 338,153,886 |
| 株式 | 102,960,113,588 | 123,061,549,878 |
| 派生商品評価勘定 | 8,999 | 23,393 |
| 未収入金 | 356,799,232 | 231,640,418 |
| 未収配当金 | 64,389,046 | 167,951,982 |
| 流動資産合計 | 104,623,617,625 | 126,563,516,408 |
| 資産合計 | 104,623,617,625 | 126,563,516,408 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 420,267 | 50,048 |
| 未払金 | 207,651,912 | 279,900,312 |
| 未払解約金 | - | 30,000,000 |
| 未払利息 | 2,444 | 991 |
| その他未払費用 | - | 8,631 |
| 流動負債合計 | 208,074,623 | 309,959,982 |
| 負債合計 | 208,074,623 | 309,959,982 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 8,692,033,296 | 8,536,776,126 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 95,723,509,706 | 117,716,780,300 |
| 元本等合計 | 104,415,543,002 | 126,253,556,426 |
| 純資産合計 | 104,415,543,002 | 126,253,556,426 |
| 負債純資産合計 | 104,623,617,625 | 126,563,516,408 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 4.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合は入金日基準で計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| (2023年 3月16日現在) | (2023年 9月16日現在) | ||||
| 1. | 監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額 | 1. | 監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額 | ||
| 期首元本額 | 9,331,603,975円 | 期首元本額 | 8,692,033,296円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 213,015,355円 | 期中追加設定元本額 | 377,673,780円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 852,586,034円 | 期中一部解約元本額 | 532,930,950円 | ||
| 2. | 元本の内訳※ | 2. | 元本の内訳※ | ||
| 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン | 5,256,922,246円 | 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン | 5,546,622,502円 | ||
| 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(年4回決算型) | 78,112,301円 | 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(年4回決算型) | 77,962,084円 | ||
| 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(資産成長型) | 40,740,322円 | 朝日Nvest グローバル バリュー株オープン(資産成長型) | 54,588,865円 | ||
| ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用) | 3,316,258,427円 | ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用) | 2,857,602,675円 | ||
| 3. | 監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数 | 8,692,033,296口 | 3. | 監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数 | 8,536,776,126口 |
| 4. | 1単位(1万口)当たりの純資産額 | 120,128円 | 4. | 1単位(1万口)当たりの純資産額 | 147,894円 |
| (1口当たりの純資産額) | (12.0128円) | (1口当たりの純資産額) | (14.7894円) | ||
| (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| (2023年 3月16日現在) | (2023年 9月16日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価およびその差額 | 1.貸借対照表計上額、時価およびその差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 2.時価の算定方法 |
| (1)株式 | (1)株式 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
| (2)派生商品評価勘定 | (2)派生商品評価勘定 |
| 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
| (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務 | (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務 |
| これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
| 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| (通貨関連) |
| (2023年 3月16日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 104,173,857 | - | 103,753,590 | △420,267 | |
| 米ドル | 104,173,857 | - | 103,753,590 | △420,267 | |
| 売建 | 104,173,857 | - | 104,164,858 | 8,999 | |
| ユーロ | 104,173,857 | - | 104,164,858 | 8,999 | |
| 合計 | 208,347,714 | - | 207,918,448 | △411,268 | |
| (2023年 9月16日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 36,158,544 | - | 36,108,496 | △50,048 | |
| ユーロ | 18,017,171 | - | 17,984,902 | △32,269 | |
| 英ポンド | 18,141,373 | - | 18,123,594 | △17,779 | |
| 売建 | 36,158,544 | - | 36,135,151 | 23,393 | |
| 米ドル | 36,158,544 | - | 36,135,151 | 23,393 | |
| 合計 | 72,317,088 | - | 72,243,647 | △26,655 | |
| 時価の算定方法 |
| 為替予約取引 |
| 1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。 |
| ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 |
| ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
