有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年7月16日-令和4年7月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2022年7月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託 受益証券	日本円	GIM中小型株・アクティブ・オープン・マザーファンド	689,882,912	1,412,190,320
合計			689,882,912	1,412,190,320

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM中小型株・アクティブ・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM中小型株・アクティブ・オープン・マザーファンド」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年7月15日現在)	(2022年7月15日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		131,019,714	180,687,762
株式		6,053,606,300	4,122,440,000
未収入金		-	10,210,439
未収配当金		3,775,202	6,097,908
流動資産合計		6,188,401,216	4,319,436,109
資産合計		6,188,401,216	4,319,436,109
負債の部
流動負債
未払解約金		6,075,999	1,273,801
流動負債合計		6,075,999	1,273,801
負債合計		6,075,999	1,273,801
純資産の部
元本等
元本	※1	2,181,778,930	2,109,483,764
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,000,546,287	2,208,678,544
元本等合計		6,182,325,217	4,318,162,308
純資産合計		6,182,325,217	4,318,162,308
負債純資産合計		6,188,401,216	4,319,436,109

(注)「GIM中小型株・アクティブ・オープン・マザーファンド」の計算期間は、毎年9月11日から翌年9月10日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの計算期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2021年7月15日現在)	(2022年7月15日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(会計方針の変更に関する注記)
(2022年7月15日現在)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年7月15日現在)	(2022年7月15日現在)
※1期首元本額	2,564,632,838円	2,181,778,930円
期中追加設定元本額	636,221,401円	441,163,231円
期中解約元本額	1,019,075,309円	513,458,397円
元本の内訳(注)
JPM中小型株・アクティブ・オープン	1,508,650,524円	1,419,600,852円
JPM日本中小型株ファンド	673,128,406円	689,882,912円
合 計	2,181,778,930円	2,109,483,764円
受益権の総数	2,181,778,930口	2,109,483,764口
1口当たりの純資産額	2.8336円	2.0470円
(1万口当たりの純資産額)	(28,336円)	(20,470円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2021年7月15日現在)	(2022年7月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年7月15日現在)	(2022年7月15日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	944,674,222	△1,308,049,967
合計	944,674,222	△1,308,049,967

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年7月15日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	コムシスホールディングス	16,300	2,563.00	41,776,900
	ライト工業	92,000	1,857.00	170,844,000
	日揮ホールディングス	29,100	1,610.00	46,851,000
	日本酸素ホールディングス	49,700	2,124.00	105,562,800
	三井化学	33,500	2,712.00	90,852,000
	JSR	20,300	3,355.00	68,106,500
	アイカ工業	28,800	2,966.00	85,420,800
	扶桑化学工業	17,300	3,340.00	57,782,000
	トリケミカル研究所	19,200	2,042.00	39,206,400
	関西ペイント	26,000	1,909.00	49,634,000
	ミルボン	17,800	5,120.00	91,136,000
	メック	44,500	2,202.00	97,989,000
	タカラバイオ	11,700	2,065.00	24,160,500
	エフピコ	12,400	3,045.00	37,758,000
	ニフコ	20,800	3,240.00	67,392,000
	ヘリオス	20,200	359.00	7,251,800
	東海カーボン	53,500	1,003.00	53,660,500
	大和工業	24,100	4,290.00	103,389,000
	SUMCO	37,000	1,760.00	65,120,000
	三和ホールディングス	69,900	1,296.00	90,590,400
	リンナイ	5,900	9,730.00	57,407,000
	三浦工業	27,000	3,115.00	84,105,000
	ディスコ	3,100	30,300.00	93,930,000
	ヒラノテクシード	10,500	1,755.00	18,427,500
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	3,200	4,635.00	14,832,000
	月島機械	1,300	869.00	1,129,700
	アンリツ	33,300	1,504.00	50,083,200
	イリソ電子工業	15,100	3,020.00	45,602,000
	カシオ計算機	36,700	1,237.00	45,397,900
	太陽誘電	25,200	4,535.00	114,282,000
	スズキ	9,600	4,329.00	41,558,400
	トプコン	31,500	1,754.00	55,251,000
	朝日インテック	29,100	2,437.00	70,916,700
	リンテック	13,900	2,284.00	31,747,600
	九州旅客鉄道	24,000	2,724.00	65,376,000
	SHIFT	1,000	17,930.00	17,930,000
	GMOペイメントゲートウェイ	1,300	10,520.00	13,676,000
	ラクス	39,000	1,814.00	70,746,000
	マネーフォワード	15,100	2,982.00	45,028,200
	ビジョナル	7,800	5,880.00	45,864,000
	メドレー	17,300	2,747.00	47,523,100
	ネットワンシステムズ	24,600	3,125.00	76,875,000
	GMOインターネット	17,300	2,500.00	43,250,000
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	17,100	6,240.00	106,704,000
	カプコン	25,600	3,575.00	91,520,000
	アズワン	8,400	6,310.00	53,004,000
	ミスミグループ本社	40,500	3,075.00	124,537,500
	物語コーポレーション	10,900	5,440.00	59,296,000
	コスモス薬品	4,100	13,960.00	57,236,000
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	40,500	2,074.00	83,997,000
	日本瓦斯	45,400	1,941.00	88,121,400
	丸井グループ	38,800	2,288.00	88,774,400
	アインホールディングス	6,300	7,450.00	46,935,000
	ウェルスナビ	16,200	1,919.00	31,087,800
	SOMPOホールディングス	8,900	5,887.00	52,394,300
	T&Dホールディングス	26,900	1,487.00	40,000,300
	三菱HCキャピタル	144,500	619.00	89,445,500
	日本取引所グループ	31,000	2,100.00	65,100,000
	スター・マイカ・ホールディングス	45,600	1,455.00	66,348,000
	日本M&Aセンターホールディングス	24,600	1,652.00	40,639,200
	ベネフィット・ワン	36,200	1,940.00	70,228,000
	インフォマート	32,500	367.00	11,927,500
	リソー教育	125,800	304.00	38,243,200
	サイバーエージェント	19,400	1,358.00	26,345,200
	アトラエ	25,400	1,556.00	39,522,400
	LITALICO	21,800	2,303.00	50,205,400
	東祥	63,200	1,275.00	80,580,000
	TREホールディングス	35,400	1,585.00	56,109,000
	ダイセキ	5,100	3,670.00	18,717,000
小計	銘柄数:	69		4,122,440,000
	組入時価比率:	95.5%		100.0%
合計				4,122,440,000

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。