半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年2月3日-平成28年2月1日)

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【提出】: 2015/10/26 9:04
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【項目】: 17項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年2月3日至平成27年8月2日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年2月2日現在	当中間計算期間末平成27年8月2日現在
1.	※1	期首元本額	1,083,803,534円	1,026,670,130円
		期中追加設定元本額	91,413,057円	47,858,710円
		期中一部解約元本額	148,546,461円	90,126,973円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	1,026,670,130口	984,401,867口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,908,849円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成26年2月4日至平成26年8月3日	当中間計算期間自平成27年2月3日至平成27年8月2日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年8月2日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年2月2日現在	当中間計算期間末平成27年8月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年2月2日現在	当中間計算期間末平成27年8月2日現在
1口当たり純資産額	0.9894円	1.0690円
(1万口当たり純資産額)	(9,894円)	(10,690円)

(参考)

当ファンドは、「財形公社債マザーファンド」受益証券及び「財形株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「財形公社債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		45,417,873	30,789,277
国債証券		1,111,543,375	1,108,576,160
地方債証券		93,526,637	140,512,320
未収利息		2,414,162	2,618,760
前払費用		399,118	52,639
流動資産合計		1,253,301,165	1,282,549,156
資産合計		1,253,301,165	1,282,549,156
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	953,772,193	976,627,021
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		299,528,972	305,922,135
元本等合計		1,253,301,165	1,282,549,156
純資産合計		1,253,301,165	1,282,549,156
負債純資産合計		1,253,301,165	1,282,549,156

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年2月3日至平成27年8月2日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び地方債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
1.	※1	期首	平成26年2月4日	平成27年2月3日
		期首元本額	959,516,536円	953,772,193円
		期中追加設定元本額	40,563,325円	26,666,385円
		期中一部解約元本額	46,307,668円	3,811,557円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	369,114,735円	377,494,238円
		財形株投(一般財形30)	299,588,741円	299,584,968円
		財形株投(年金・住宅財形30)	285,068,717円	299,547,815円
	計		953,772,193円	976,627,021円
2.		期末日における受益権の総数	953,772,193口	976,627,021口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年8月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
1口当たり純資産額	1.3140円	1.3132円
(1万口当たり純資産額)	(13,140円)	(13,132円)

「財形株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		21,438,271	16,323,160
株式		797,781,660	846,911,680
未収入金		9,537,720	9,028,900
未収配当金		915,220	770,930
未収利息		-	50
前払金		329,000	80,000
差入委託証拠金		540,000	336,000
流動資産合計		830,541,871	873,450,720
資産合計		830,541,871	873,450,720
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		420,252	21,744
未払金		11,406,580	9,109,000
その他未払費用		1,091	-
流動負債合計		11,827,923	9,130,744
負債合計		11,827,923	9,130,744
純資産の部
元本等
元本	※1	675,635,593	600,494,284
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		143,078,355	263,825,692
元本等合計		818,713,948	864,319,976
純資産合計		818,713,948	864,319,976
負債純資産合計		830,541,871	873,450,720

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年2月3日至平成27年8月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
1.	※1	期首	平成26年2月4日	平成27年2月3日
		期首元本額	749,930,923円	675,635,593円
		期中追加設定元本額	36,314,589円	-円
		期中一部解約元本額	110,609,919円	75,141,309円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	406,584,646円	363,742,774円
		財形株投(一般財形30)	137,589,354円	118,466,781円
		財形株投(年金・住宅財形30)	131,461,593円	118,284,729円
	計		675,635,593円	600,494,284円
2.		期末日における受益権の総数	675,635,593口	600,494,284口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年8月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年2月2日現在				平成27年8月2日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	14,474,000	-	14,060,000	△414,000	13,296,000	-	13,280,000	△16,000
合計	14,474,000	-	14,060,000	△414,000	13,296,000	-	13,280,000	△16,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年2月2日現在	平成27年8月2日現在
1口当たり純資産額	1.2118円	1.4393円
(1万口当たり純資産額)	(12,118円)	(14,393円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年2月3日-平成28年2月1日)

開示資料

決算