半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年2月2日-平成30年2月1日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2017/10/25 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年2月2日至平成29年8月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年2月1日現在	当中間計算期間末平成29年8月1日現在
1.	※1	期首元本額	1,009,917,727円	980,444,626円
		期中追加設定元本額	89,218,638円	41,119,282円
		期中一部解約元本額	118,691,739円	57,291,932円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	980,444,626口	964,271,976口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成28年2月2日至平成28年8月1日	当中間計算期間自平成29年2月2日至平成29年8月1日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年2月1日現在	当中間計算期間末平成29年8月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年2月1日現在	当中間計算期間末平成29年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.0311円	1.0612円
(1万口当たり純資産額)	(10,311円)	(10,612円)

(参考)

当ファンドは、「財形公社債マザーファンド」受益証券及び「財形株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「財形公社債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		44,176,248	54,354,523
国債証券		928,088,430	864,169,375
地方債証券		262,043,424	315,290,470
未収利息		2,033,629	2,026,550
前払費用		6,195	8,869
流動資産合計		1,236,347,926	1,235,849,787
資産合計		1,236,347,926	1,235,849,787
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	930,942,666	930,942,666
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		305,405,260	304,907,121
元本等合計		1,236,347,926	1,235,849,787
純資産合計		1,236,347,926	1,235,849,787
負債純資産合計		1,236,347,926	1,235,849,787

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年2月2日至平成29年8月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び地方債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
1.	※1	期首	平成28年2月2日	平成29年2月2日
		期首元本額	976,583,849円	930,942,666円
		期中追加設定元本額	7,531,255円	-円
		期中一部解約元本額	53,172,438円	-円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	355,054,693円	355,054,693円
		財形株投(一般財形30)	281,933,547円	281,933,547円
		財形株投(年金・住宅財形30)	293,954,426円	293,954,426円
	計		930,942,666円	930,942,666円
2.		期末日における受益権の総数	930,942,666口	930,942,666口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.3281円	1.3275円
(1万口当たり純資産額)	(13,281円)	(13,275円)

「財形株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		15,308,589	12,661,359
株式		815,226,358	831,256,240
派生商品評価勘定		136,536	180,686
未収入金		-	24,110,640
未収配当金		1,106,600	967,853
差入委託証拠金		516,000	384,000
流動資産合計		832,294,083	869,560,778
資産合計		832,294,083	869,560,778
負債の部
流動負債
前受金		25,400	97,550
未払金		-	21,701,970
流動負債合計		25,400	21,799,520
負債合計		25,400	21,799,520
純資産の部
元本等
元本	※1	609,161,164	576,241,538
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		223,107,519	271,519,720
元本等合計		832,268,683	847,761,258
純資産合計		832,268,683	847,761,258
負債純資産合計		832,294,083	869,560,778

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年2月2日至平成29年8月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
1.	※1	期首	平成28年2月2日	平成29年2月2日
		期首元本額	644,079,603円	609,161,164円
		期中追加設定元本額	54,746,645円	-円
		期中一部解約元本額	89,665,084円	32,919,626円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		財形株投(一般財形50)	363,677,826円	343,630,920円
		財形株投(一般財形30)	120,001,145円	114,180,299円
		財形株投(年金・住宅財形30)	125,482,193円	118,430,319円
	計		609,161,164円	576,241,538円
2.		期末日における受益権の総数	609,161,164口	576,241,538口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年8月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成29年2月1日現在				平成29年8月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	12,110,600	-	12,248,000	137,400	12,858,450	-	13,040,000	181,550
合計	12,110,600	-	12,248,000	137,400	12,858,450	-	13,040,000	181,550

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年2月1日現在	平成29年8月1日現在
1口当たり純資産額	1.3663円	1.4712円
(1万口当たり純資産額)	(13,663円)	(14,712円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年2月2日-平成30年2月1日)

開示資料

決算