- #1 その他の手数料等（連結）
b.信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、信託財産中から支払われます。
c.ファンドの組入金融商品等の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税等相当額、外貨建資産の保管等に要する費用は信託財産中から支払われます。
※上記①および②のうち、主な手数料等を対価とする役務の内容は以下のとおりです。
2025/02/20 9:15- #2 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
2025/02/20 9:15- #3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
・投資対象地域による区分・・・内外
目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
・投資対象資産による区分・・・債券
2025/02/20 9:15- #4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
委託会社の運用する証券投資信託は2024年11月末現在次のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。
| ファンドの種類 | 本数 | 純資産総額 |
| 追加型株式投資信託 | 72本 | 6,343,586百万円 |
| 追加型公社債投資信託 | - | - |
| 単位型株式投資信託 | 6本 | 75,037百万円 |
| 単位型公社債投資信託 | - | - |
| 合計 | 78本 | 6,418,624百万円 |
※純
資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
- #5 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
信託財産の純資産総額に対して、年率1.705%(税抜1.55%)。
信託報酬の総額は、日々の当ファンドの純資産総額に信託報酬率を乗じて得た額とします。
2025/02/20 9:15- #6 受益者の権利等（連結）
(2) 償還金に対する請求権
① 受益者は保有する受益権の口数に応じて償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した額をいいます。以下同じ。)を請求する権利を有します。
② 償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として信託終了の日から起算して5営業日までの日)から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終了日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、販売会社において支払います。
2025/02/20 9:15- #7 委託会社等の概況（連結）
c.コンプライアンス
リーガル・コンプライアンス本部においては、信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしています。また、ポートフォリオにかかる個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしています。
2025/02/20 9:15- #8 投資リスク（連結）
(1) 投資リスク
投資信託である当ファンドは、公社債などの値動きのある金融商品等に投資しますので、当ファンドに組入れられた金融商品等の値動き(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)により、基準価額は変動し、投資元本を割り込むことがあります。したがって、元金が保証されているものではありません。当ファンドの運用による損益は全て投資者に帰属します。投資信託は預貯金と異なります。
当ファンドが有する主なリスクは以下のとおりです。
2025/02/20 9:15- #9 投資制限（連結）
b.株式への投資割合
委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の10%を超えることとなる投資の指図をしません。
c.投資する株式等の範囲
2025/02/20 9:15- #10 投資対象（連結）
資の対象とする資産の種類
当ファンドが投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
2025/02/20 9:15- #11 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別及び業種別の投資比率
2025/02/20 9:15- #12 投資状況（連結）
アライアンス・バーンスタイン・グローバル・インカム・ファンド
| | 2024年11月29日現在 |
| 資産の種類 | 国 名 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 国債証券 | 日本 | 97,202,832 | 5.27 |
| 小計 | 633,059,154 | 34.34 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | △240,691,679 | △13.05 |
| 合計(純資産総額) | 1,843,427,253 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの純
資産総額に対する当該
資産の時価比率をいいます。
- #13 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| 期 別 | 注記番号 | 第27期 | 第28期 |
| (自2022年1月 1日 | (自2023年1月 1日 |
| 至2022年12月31日) | 至2023年12月31日) |
| 科 目 | 金 額 | 金 額 |
| 退職給付費用 | | 99,745 | 124,460 |
| 固定資産減価償却費 | | 180,888 | 173,854 |
| 関係会社付替費用 | | 797,221 | 896,671 |
- #14 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
決算日の市場価値等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
2025/02/20 9:15- #15 注記表（連結）
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当期(自 2024年 5月28日至 2024年11月25日) |
| 1. 運用資産の評価基準及び評価方法 | (1)国債証券 |
| 原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 |
| 計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。 |
| 3. 収益及び費用の計上基準 | (1)有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
- #16 純資産の推移（連結）
- 純資産の推移】
アライアンス・バーンスタイン・グローバル・インカム・ファンド
2024年11月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次のとおりです。
(注1)分配付純資産額は、各特定期間末の元本額に各特定期間に支払われた1口当たりの分配金額を乗じて算出した額を、分配落純資産額に加算して算出しております。
(注2)純資産総額は、百万円未満を切り捨てた額を記載しております。
(注3)月末日とはその月の最終営業日を指します。2025/02/20 9:15 - #17 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
アライアンス・バーンスタイン・グローバル・インカム・ファンド
2025/02/20 9:15- #18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| 期 別 | 注記番号 | 第27期 | 第28期 |
| (2022年12月31日現在) | (2023年12月31日現在) |
| 科 目 | 金 額 | 金 額 |
| (資産の部) | | 千円 | 千円 |
| Ⅰ 流 動 資 産 | | | |
| Ⅱ 固 定 資 産 | | | |
| 有形固定資産 | | | |
| 建物 | *2 | 556,594 | 452,223 |
| 有形固定資産合計 | | 685,932 | 551,985 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウェア | | 206 | - |
| 無形固定資産合計 | | 2,410 | 2,204 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 21,184 | - |
| 長期前払費用 | | - | 10,842 |
| 繰延税金資産 | | 522,955 | 509,936 |
| 投資その他の資産合計 | | 713,768 | 668,340 |
|
| (純資産の部) | | | |
| Ⅰ 株 主 資 本 | | | |
- #19 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を計算日における受益権総口数で除した金額で、1万口当たりの価額で表示します。
2025/02/20 9:15- #20 運用体制（連結）
・リーガル・コンプライアンス本部は信託約款および法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしています。
・運用管理部はポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについてモニターしています。
・クライアント本部は市場リスク等があらかじめ定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしています。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告されます。
2025/02/20 9:15- #21 附属明細表（連結）
- 価証券明細表
(1)株式 (2024年11月25日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (2024年11月25日現在)
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。2025/02/20 9:15
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
