インデックスオープン225の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a.定款の変更

2014/06/05 13:12

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
a.信託の終了(投資信託契約の解約)

2014/06/05 13:12

#3 その他の手数料等（連結）

【その他の手数料等】
a.投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支払われます。
b.監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき投資信託財産中から支払われます。
c.証券取引に伴う手数料・税金等、当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等および先物取引・オプション取引等に要する費用についても投資信託財産が負担します。
d.「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件などに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができません。
※手数料などの合計額については、購入金額や保有期間などに応じて異なりますので、表示することができません。2014/06/05 13:12

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2014/06/05 13:12

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

2014/06/05 13:12

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
a.ファンドの仕組み

2014/06/05 13:12

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

平成元年11月21日	投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
平成12年11月15日	関東財務局長に対して有価証券届出書提出

2014/06/05 13:12

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
a.ファンドの目的及び基本的性格

2014/06/05 13:12

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2014/06/05 13:12

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2014/06/05 13:12

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率0.648%(税抜0.6%)以内を乗じて得た額とします。

2014/06/05 13:12

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
当ファンドの信託期間は、投資信託契約締結日から平成27年3月5日までとします。
委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2014/06/05 13:12

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振り替えの申請をするものとします。2014/06/05 13:12

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第16計算期間	平成16年 3月 6日～平成17年 3月 7日	5.0000
第17計算期間	平成17年 3月 8日～平成18年 3月 6日	10.0000
第18計算期間	平成18年 3月 7日～平成19年 3月 5日	10.0000
第19計算期間	平成19年 3月 6日～平成20年 3月 5日	10.0000
第20計算期間	平成20年 3月 6日～平成21年 3月 5日	10.0000
第21計算期間	平成21年 3月 6日～平成22年 3月 5日	10.0000
第22計算期間	平成22年 3月 6日～平成23年 3月 7日	10.0000
第23計算期間	平成23年 3月 8日～平成24年 3月 5日	10.0000
第24計算期間	平成24年 3月 6日～平成25年 3月 5日	10.0000
第25計算期間	平成25年 3月 6日～平成26年 3月 5日	10.0000

2014/06/05 13:12

#15 分配方針（連結）

配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といいます。)は、諸経費、監査報酬、信託報酬および当該監査報酬ならびに信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。2014/06/05 13:12

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2014/06/05 13:12

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
平成25年 6月 5日	有価証券届出書
平成25年 6月 5日	有価証券報告書
平成25年12月 5日	有価証券届出書の訂正届出書
平成25年12月 5日	半期報告書

2014/06/05 13:12

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第16計算期間	平成16年 3月 6日～平成17年 3月 7日	3.3
第17計算期間	平成17年 3月 8日～平成18年 3月 6日	33.7
第18計算期間	平成18年 3月 7日～平成19年 3月 5日	5.0
第19計算期間	平成19年 3月 6日～平成20年 3月 5日	△21.4
第20計算期間	平成20年 3月 6日～平成21年 3月 5日	△41.6
第21計算期間	平成21年 3月 6日～平成22年 3月 5日	40.6
第22計算期間	平成22年 3月 6日～平成23年 3月 7日	2.4
第23計算期間	平成23年 3月 8日～平成24年 3月 5日	△6.2
第24計算期間	平成24年 3月 6日～平成25年 3月 5日	21.9
第25計算期間	平成25年 3月 6日～平成26年 3月 5日	28.6

2014/06/05 13:12

#19 受益者の権利等（連結）

4【受益者の権利等】
a.収益分配金請求権

2014/06/05 13:12

#20 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
a.資本金の額(平成26年4月末現在)

2014/06/05 13:12

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である新光投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2014/06/05 13:12

#22 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)ファンドのもつリスク
当ファンドは、株式など値動きのある証券に投資します。これらの投資対象証券には、主として次のような性質があり、当ファンドの基準価額を変動させる要因となります。

2014/06/05 13:12

#23 投資制限（連結）

投資信託約款に定める投資制限
a.株式への投資割合

2014/06/05 13:12

#24 投資対象（連結）

コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等2014/06/05 13:12

#25 投資方針（連結）

投資成果を日経平均株価の動きにできるだけ連動させるため、次のポートフォリオ管理を行います。
・投資対象銘柄のなかから、原則として200銘柄程度に等株数投資を行います。
・株式の組入比率は、高位を保ちます。2014/06/05 13:12

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2014/06/05 13:12

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2014/06/05 13:12

#28 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金時の手数料はありません。2014/06/05 13:12

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.一部解約(解約請求によるご解約)

2014/06/05 13:12

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第24期自 平成24年 3月 6日至 平成25年 3月 5日	第25期自 平成25年 3月 6日至 平成26年 3月 5日
営業収益
受取配当金	33,413,876	22,951,176
受取利息	139,618	100,247
有価証券売買等損益	274,975,998	354,612,420
派生商品取引等損益	51,364,594	44,686,937
その他収益	11,750	5,812
営業収益合計	359,905,836	422,356,592
営業費用
受託者報酬	1,735,874	1,758,285
委託者報酬	8,679,262	8,791,274
その他費用	72,443	72,658
営業費用合計	10,487,579	10,622,217
営業利益	349,418,257	411,734,375
経常利益	349,418,257	411,734,375
当期純利益	349,418,257	411,734,375
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額	94,097,545	131,640,340
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△4,815,206,861	△3,416,531,475
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,161,224,478	1,730,806,314
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,161,224,478	1,730,806,314
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,012,784,984	1,014,406,628
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,012,784,984	1,014,406,628
分配金	5,084,820	4,185,360
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△3,416,531,475	△2,424,223,114

2014/06/05 13:12

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
営業収益
委託者報酬	19,353,740	19,893,907
運用受託報酬	196,866	170,563
営業収益合計	19,550,606	20,064,471
営業費用
支払手数料	※1 10,353,047	※1 10,580,803
広告宣伝費	239,373	213,908
公告費	4,161	1,919
調査費
調査費	258,007	275,599
委託調査費	2,747,489	2,855,086
図書費	6,390	5,332
調査費合計	3,011,888	3,136,017
委託計算費	502,554	533,813
営業雑経費
通信費	38,375	37,161
印刷費	151,954	132,025
協会費	12,077	14,855
諸会費	2,867	3,088
その他	27,590	23,541
営業雑経費合計	232,865	210,672
営業費用合計	14,343,891	14,677,134
一般管理費
給料
役員報酬	92,370	93,516
給料・手当	1,276,693	1,395,728
賞与	228,039	221,930
給料合計	1,597,103	1,711,175
交際費	13,677	9,782
寄付金	7,752	2,465
旅費交通費	81,442	81,050
租税公課	44,308	52,119
不動産賃借料	200,662	211,739
賞与引当金繰入	257,200	299,000
役員賞与引当金繰入	35,000	45,500
役員退職慰労引当金繰入	36,761	28,335
退職給付費用	157,497	195,268
減価償却費	86,469	88,183
諸経費	490,232	533,744
一般管理費合計	3,008,107	3,258,364
営業利益	2,198,608	2,128,972

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
営業外収益
受取配当金	53,031	157,357
有価証券利息	39,104	12,764
受取利息	24,291	22,364
時効成立分配金・償還金	11,287	3,608
雑益	2,968	26,471
営業外収益合計	130,682	222,565
営業外費用
支払利息	572	222
時効成立後支払分配金・償還金	3,264	1,339
雑損	6,174	22
営業外費用合計	10,011	1,585
経常利益	2,319,278	2,349,952
特別利益
貸倒引当金戻入	-	1,982
投資有価証券売却益	10,098	146,334
特別利益合計	10,098	148,316
特別損失
貸倒引当金繰入額	13,350	-
固定資産除却損	※2 499	※2 101
投資有価証券売却損	25,606	37,198
投資有価証券評価損	-	49,352
減損損失	441	4,291
特別損失合計	39,897	90,943
税引前当期純利益	2,289,480	2,407,325
法人税、住民税及び事業税	1,006,533	983,713
法人税等調整額	△51,486	△129,642
法人税等合計	955,047	854,070
当期純利益	1,334,432	1,553,255

2014/06/05 13:12

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
株主資本
資本金
当期首残高	4,524,300	4,524,300
当期変動額
当期変動額合計	-	-
当期末残高	4,524,300	4,524,300
資本剰余金
資本準備金
当期首残高	2,761,700	2,761,700
当期変動額
当期変動額合計	-	-
当期末残高	2,761,700	2,761,700
利益剰余金
利益準備金
当期首残高	360,493	360,493
当期変動額
当期変動額合計	-	-
当期末残高	360,493	360,493
その他利益剰余金
別途積立金
当期首残高	12,118,000	11,118,000
当期変動額
別途積立金の取崩	△1,000,000	△1,118,000
当期変動額合計	△1,000,000	△1,118,000
当期末残高	11,118,000	10,000,000
繰越利益剰余金
当期首残高	2,646,588	1,427,158
当期変動額
剰余金の配当	△3,553,863	△2,539,409
別途積立金の取崩	1,000,000	1,118,000
当期純利益	1,334,432	1,553,255
当期変動額合計	△1,219,430	131,845
当期末残高	1,427,158	1,559,003
利益剰余金合計
当期首残高	15,125,082	12,905,651
当期変動額
剰余金の配当	△3,553,863	△2,539,409
当期純利益	1,334,432	1,553,255
当期変動額合計	△2,219,430	△986,154
当期末残高	12,905,651	11,919,497

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
自己株式
当期首残高	△6,827	△6,827
当期変動額
自己株式の取得	-	△65,588
当期変動額合計	-	△65,588
当期末残高	△6,827	△72,415
株主資本合計
当期首残高	22,404,254	20,184,823
当期変動額
剰余金の配当	△3,553,863	△2,539,409
当期純利益	1,334,432	1,553,255
自己株式の取得	-	△65,588
当期変動額合計	△2,219,430	△1,051,742
当期末残高	20,184,823	19,133,081
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高	△227,077	△209,840
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	17,237	316,465
当期変動額合計	17,237	316,465
当期末残高	△209,840	106,625
純資産合計
当期首残高	22,177,176	19,974,983
当期変動額
剰余金の配当	△3,553,863	△2,539,409
当期純利益	1,334,432	1,553,255
自己株式の取得	-	△65,588
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	17,237	316,465
当期変動額合計	△2,202,193	△735,276
当期末残高	19,974,983	19,239,706

重要な会計方針

2014/06/05 13:12

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】

2014/06/05 13:12

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、1.35%(税抜1.25%)を上限として販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。当該手数料には消費税等(8%)が含まれます。

2014/06/05 13:12

#35 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(イ)取得申込者は、販売会社ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の基準価額で購入することができます。

2014/06/05 13:12

#36 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2014/06/05 13:12

#37 純資産額計算書（連結）

Ⅰ 資産総額	1,685,797,296	円
Ⅱ 負債総額	11,900,572	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,673,896,724	円
Ⅳ 発行済口数	412,062	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	4,062	円

2014/06/05 13:12

#38 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年3月6日から翌年3月5日までとします。
上記にかかわらず、上記に定める各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日にあたるときは、各計算期間の終了日は該当日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。2014/06/05 13:12

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第16計算期間	平成16年 3月 6日～平成17年 3月 7日	198,497	352,411
第17計算期間	平成17年 3月 8日～平成18年 3月 6日	82,975	348,054
第18計算期間	平成18年 3月 7日～平成19年 3月 5日	135,328	298,851
第19計算期間	平成19年 3月 6日～平成20年 3月 5日	233,045	345,515
第20計算期間	平成20年 3月 6日～平成21年 3月 5日	721,620	664,682
第21計算期間	平成21年 3月 6日～平成22年 3月 5日	15,950	96,230
第22計算期間	平成22年 3月 6日～平成23年 3月 7日	93,646	80,622
第23計算期間	平成23年 3月 8日～平成24年 3月 5日	85,689	87,905
第24計算期間	平成24年 3月 6日～平成25年 3月 5日	144,748	295,764
第25計算期間	平成25年 3月 6日～平成26年 3月 5日	170,715	260,661

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#40 課税上の取扱い（連結）

当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、2014/06/05 13:12

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(平成24年3月31日)	(平成25年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	8,592,890	10,766,270
有価証券	6,903,772	5,259,693
貯蔵品	268	1,062
立替金	2,141	30,280
前払金	26,845	25,483
前払費用	18,185	20,286
未収入金	29	-
未収委託者報酬	1,805,198	1,891,689
未収運用受託報酬	105,245	86,074
未収収益	27,583	13,810
繰延税金資産	183,764	192,202
流動資産合計	17,665,924	18,286,853
固定資産
有形固定資産
建物(純額)	※2 18,397	※2 15,051
構築物(純額)	※2 2,156	※2 1,886
器具・備品(純額)	※2 145,416	※2 95,877
リース資産(純額)	※2 3,064	※2 680
建設仮勘定	6,663	-
有形固定資産合計	175,697	113,496
無形固定資産
電話加入権	91	91
ソフトウェア	※3 38,365	※3 39,774
ソフトウェア仮勘定	6,554	-
無形固定資産合計	45,012	39,866
投資その他の資産
投資有価証券	4,293,799	2,929,683
関係会社株式	77,100	77,100
長期差入保証金	125,621	125,515
長期繰延税金資産	65,901	8,695
前払年金費用	471,439	410,271
その他	22,000	10,632
貸倒引当金	△13,350	-
投資その他の資産合計	5,042,512	3,561,898
固定資産合計	5,263,222	3,715,261
資産合計	22,929,146	22,002,115

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(平成24年3月31日)	(平成25年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	17,113	18,156
リース債務	6,508	1,206
未払金
未払収益分配金	584	336
未払償還金	18,249	14,470
未払手数料	※1 920,180	※1 964,634
その他未払金	281,635	195,035
未払金合計	1,220,650	1,174,476
未払費用	388,419	402,634
未払法人税等	652,412	471,902
賞与引当金	257,200	299,000
役員賞与引当金	35,000	45,500
流動負債合計	2,577,303	2,412,875
固定負債
長期リース債務	2,362	1,156
退職給付引当金	169,955	168,209
役員退職慰労引当金	75,625	80,416
執行役員退職慰労引当金	128,916	99,750
固定負債合計	376,859	349,532
負債合計	2,954,163	2,762,408
純資産の部
株主資本
資本金	4,524,300	4,524,300
資本剰余金
資本準備金	2,761,700	2,761,700
資本剰余金合計	2,761,700	2,761,700
利益剰余金
利益準備金	360,493	360,493
その他利益剰余金
別途積立金	11,118,000	10,000,000
繰越利益剰余金	1,427,158	1,559,003
利益剰余金合計	12,905,651	11,919,497
自己株式	△6,827	△72,415
株主資本合計	20,184,823	19,133,081
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△209,840	106,625
評価・換算差額等合計	△209,840	106,625
純資産合計	19,974,983	19,239,706
負債純資産合計	22,929,146	22,002,115

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#42 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。

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#43 運用体制（連結）

【運用体制】
a.ファンドの運用体制

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#44 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#45 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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