有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年3月28日-平成28年3月28日)

アジア製造業マザーファンド
貸借対照表

		(単位:円)
対象年月日 科目	平成27年 3月27日現在	平成28年 3月28日現在
	金額	金額
資産の部
流動資産
預金	22,188,732	204,957,667
金銭信託	542,637	342,164
コール・ローン	278,000,000	-
株式	8,429,512,248	6,891,480,475
投資証券	324,451,357	235,336,156
派生商品評価勘定	-	37,006
未収入金	68,866,723	84,062,735
未収配当金	26,305,483	34,452,892
未収利息	152	-
流動資産合計	9,149,867,332	7,450,669,095
資産合計	9,149,867,332	7,450,669,095
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	201,244
未払金	-	36,068,903
未払解約金	3,895,147	4,336,158
流動負債合計	3,895,147	40,606,305
負債合計	3,895,147	40,606,305
純資産の部
元本等
元本	7,325,460,535	6,161,426,120
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,820,511,650	1,248,636,670
元本等合計	9,145,972,185	7,410,062,790
純資産合計	9,145,972,185	7,410,062,790
負債純資産合計	9,149,867,332	7,450,669,095

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自 平成27年 3月28日 至 平成28年 3月28日

1. 有価証券の評価基準及び評価方法

(1)株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 ・外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式 原則として海外取引所における計算期間末日に知りうる直近の最終相場で評価しております。 計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終 相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断し た場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議 のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。

(2)投資証券

移動平均法に基づき、当該投資証券の基準価額に基づいて時価評価しております。

2. デリバティブの評価基準及び評価方法

外国為替予約取引

個別法に基づき原則として、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算期間末日 において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予 約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算し ております。

3. 収益及び費用の計上基準

受取配当金の計上基準 受取配当金は、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上 し、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づい ております。

(貸借対照表に関する注記)

平成27年 3月27日現在		平成28年 3月28日現在
1.受益権の総数		1.受益権の総数
	7,325,460,535口		6,161,426,120口
2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.2485円 (12,485円)	2.1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.2027円 (12,027円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項
自 平成27年 3月28日 至 平成28年 3月28日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資ならびにデリバティブ取引 を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 2. 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」 に記載しております。当ファンドはこれらの有価証券の運用により信用リスク、市場リスク(為 替リスク・金利リスク・価格変動リスク・流動性リスク)に晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動 リスクを回避することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引 は、対象とする通貨に係る為替変動の価格変動リスクを有しております。取引先の契約不履行に よる信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため限定的と考えら れます。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、組織規定に基づき、運用にかかる法令・諸規則および投資ガイドライン等の遵 守状況のモニタリングを担当する業務管理部および金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関 する法律その他の投資者保護および業務に関連した法令・諸規則等の遵守状況のモニタリングを 担当する法務・コンプライアンス部が設置されております。 さらに、取締役会の委嘱を受けて運用考査にかかるすべての権限および責任が付与された運用 考査委員会ならびに全社的なリスク管理にかかる権限および責任が付与されたリスク管理委員会 が設置され、定期的に開催されております。 取引先の契約不履行による信用リスクについては、委託会社のトレーディング部署から独立し た部署が取引先の信用状況をモニタリングし、取引先とリスク枠などを限定することで管理して おります。 4. 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ れた価額が含まれている場合があります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な 契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示 すものではありません。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成28年 3月28日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額
	貸借対照表上の金融商品は原則として時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上し ているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.	時価の算定方法
	株式、投資証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	派生商品評価勘定
	デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	金銭信託、未収入金等の金銭債権及び未払金等の金銭債務
	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時 価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券
(自 平成26年 3月 28日 至 平成27年 3月27日)
(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,081,297,449
投資証券	132,613,055
合計	1,213,910,504

(自 平成27年 3月28日 至 平成28年 3月28日)
(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	761,216,387
投資証券	△937,594
合計	760,278,793

(デリバティブ取引等に関する注記)

(通貨関連)

(平成27年 3月27日現在)

該当事項はありません。

(単位:円)
平成28年 3月28日現在
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市以 場外 取の 引取 引	為替予約取引
	買建	36,007,226	-	36,044,232	37,006
	香港ドル	36,007,226	-	36,044,232	37,006
	売建	83,803,992	-	84,005,236	△201,244
	香港ドル	83,803,992	-	84,005,236	△201,244
合計		119,811,218	-	120,049,468	△164,238

(注)時価の算定方法

為替予約取引については以下のように評価しております。

1. 計算期間末日に対顧客先物相場が発表されている外貨については、以下のように算定しております。 (1)計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により算定しております。 (2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ① 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより算定しております。 ② 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値により算定しております。 2. 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 *上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 3月28日 至 平成28年 3月28日) 該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成27年 3月28日 至 平成28年 3月28日) 該当事項はありません。
(その他の注記) 各計算期間における元本額の変動
平成27年 3月27日現在 平成28年 3月28日現在 期首元本額 8,973,714,592円 期首元本額 7,325,460,535円 期中追加設定元本額 567,505,093円 期中追加設定元本額 438,080,475円 期中一部解約元本額 2,215,759,150円 期中一部解約元本額 1,602,114,890円 期末元本額 7,325,460,535円 期末元本額 6,161,426,120円 元本の内訳* 元本の内訳* アジア製造業ファンド アジア製造業ファンド 6,425,989,027円 5,554,446,725円 アジア製造業ファンド(3ヵ月決算型) アジア製造業ファンド(3ヵ月決算型) 899,471,508円 606,979,395円 *当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本であります。

附属明細表

第1.有価証券明細表 1.株式

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	香港ドル	BLOOMAGE BIOTECHNOLOGY CORPORATION LTD	790,000	16.50	13,035,000.00
		REGINA MIRACLE INTERNATIONAL HOLDINGS	1,154,000	11.32	13,063,280.00
		SAMSONITE INTERNATIONAL SA	292,200	25.75	7,524,150.00
		TECHTRONIC INDUSTRIES CO	585,000	31.05	18,164,250.00
		IMAX CHINA HOLDING INC	256,000	46.15	11,814,400.00
		CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LIMITED	608,000	7.15	4,347,200.00
		TENCENT HOLDINGS LIMITED	223,300	158.80	35,460,040.00
		CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE HOLDINGS	188,000	74.40	13,987,200.00
	小計	銘柄数:	8		117,395,520.00
					(1,716,322,502)
		組入時価比率:	23.2%		24.9%
	タイバーツ	THAI OIL PCL-FRGN	1,143,800	66.75	76,348,650.00
		PTT GLOBAL CHEMICAL PLC-FRGN	1,229,900	59.00	72,564,100.00
		UNIQUE ENGINEERING & CO-FRGN	3,969,900	17.50	69,473,250.00
		BEAUTY COMMUNITY PCL (FOREIGN)	8,155,800	5.45	44,449,110.00
	小計	銘柄数:	4		262,835,110.00
					(843,700,703)
		組入時価比率:	11.4%		12.2%
	フィリピンペソ	JOLLIBEE FOODS CORPORATION	228,590	234.40	53,581,496.00
		UNIVERSAL ROBINA CORP	164,160	211.00	34,637,760.00
	小計	銘柄数:	2		88,219,256.00
					(216,137,177)
		組入時価比率:	2.9%		3.1%
	インドネシアルピア	WIJAYA KARYA PERSERO TBK PT	8,000,300	2,645.00	21,160,793,500.00
		ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	3,892,000	7,375.00	28,703,500,000.00
	小計	銘柄数:	2		49,864,293,500.00
					(428,832,924)
		組入時価比率:	5.8%		6.2%
	韓国ウォン	SK INNOVATION CO LTD	16,455	161,500.00	2,657,482,500.00
		DUK SAN NEOLUX CO LTD	30,674	30,150.00	924,821,100.00
		KOREA ZINC CO LTD	4,611	482,000.00	2,222,502,000.00
		LG CHEM LTD	9,986	323,000.00	3,225,478,000.00
		LOTTE CHEMICAL CORPORATION	7,562	339,000.00	2,563,518,000.00
		KOREA AEROSPACE INDUSTRIES L	9,979	66,900.00	667,595,100.00
		LG ELECTRONICS INC	43,684	61,500.00	2,686,566,000.00
		AMOREPACIFIC GROUP	10,294	151,000.00	1,554,394,000.00
		BIOSPACE CO LTD	38,173	48,100.00	1,836,121,300.00
		MEDY-TOX INC	1,619	428,800.00	694,227,200.00
		ADVANCED PROCESS SYSTEMS COR	64,529	18,350.00	1,184,107,150.00
	小計	銘柄数:	11		20,216,812,350.00
					(1,961,030,797)
		組入時価比率:	26.5%		28.6%
	新台湾ドル	HOTA INDUSTRIAL MANUFACTURING CO LTD	345,000	131.00	45,195,000.00
		TUNG THIH ELECTRONIC CO LTD	170,000	523.00	88,910,000.00
		BON FAME CO LTD	414,000	163.00	67,482,000.00
		ECLAT TEXTILE CO LTD	93,585	415.00	38,837,775.00
		SCIVISION BIOTECH INC	647,000	60.70	39,272,900.00
		LAND MARK OPTOELECTRONICS	130,000	538.00	69,940,000.00
		SILERGY CORP	90,000	413.00	37,170,000.00
		TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	699,000	158.00	110,442,000.00
	小計	銘柄数:	8		497,249,675.00
					(1,725,456,372)
		組入時価比率:	23.3%		25.0%
	合計				6,891,480,475
					(6,891,480,475)

2.株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
投資証券	米ドル	Baring China A-Share Fund Plc Class X USD Acc	137,751.859	2,074,542.99
	小計	銘柄数:	1	2,074,542.99
				(235,336,156)
		組入時価比率:	3.2%	100.0%
	合計			235,336,156
				(235,336,156)

(注)1.通貨種類毎の小計の( )内は、邦貨換算額であります。

2.小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計額に対する比率であります。

4.外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
香港ドル	株式	8銘柄	23.2%	―	24.1%
タイバーツ	株式	4銘柄	11.4%	―	11.8%
フィリピンペソ	株式	2銘柄	2.9%	―	3.0%
インドネシアルピア	株式	2銘柄	5.8%	―	6.0%
韓国ウォン	株式	11銘柄	26.5%	―	27.6%
新台湾ドル	株式	8銘柄	23.3%	―	24.2%
米ドル	投資証券	1銘柄	―	3.2%	3.3%

(注)組入有価証券の時価比率については、通貨毎の評価額計の純資産に対する比率です。

(注)合計金額に対する比率は通貨毎に評価額計の外貨建有価証券の合計金額に対する比率です。

第2.信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しており、ここでは省略しております。