純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

[収益分配金に関する留意事項]
e border="0" width="595">○分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
○分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2021/07/21 9:01

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業の一部、第二種金融商品取引業の一部および付随業務の一部を行っています。
2021年5月末日現在、委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額は次のとおりです(ただし、マザーファンドを除きます)。

種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	121	2,196,124,565,410
単位型株式投資信託	27	85,870,915,444
合計	148	2,281,995,480,854

e border="0" width="315">種類本数純資産総額(円)追加型株式投資信託1212,196,124,565,410単位型株式投資信託2785,870,915,444合計1482,281,995,480,854

2021/07/21 9:01

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.705%(税抜1.55%)の率を乗じて得た額とし、その配分については純資産総額に対して次のとおりとします。
<信託報酬の配分(税抜)および役務の内容>

純資産総額	委託会社	販売会社	受託会社
	ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、各種情報提供等、基準価額の算出等	購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理および事務手続等	ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等
500億円以下の部分	年率0.75%	年率0.7%	年率0.1%
500億円超1,000億円以下の部分	年率0.7%	年率0.75%
1,000億円超の部分	年率0.65%	年率0.8%

e border="0" width="617">純資産総額委託会社販売会社受託会社ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、各種情報提供等、基準価額の算出等購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理および事務手続等ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等500億円以下の部分年率0.75%年率0.7%年率0.1%500億円超

2021/07/21 9:01

#4 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券(金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券をいいます。)を除きます。)への実質投資割合(投資信託約款)
信託財産の純資産総額の5%以内とします。
④ 同一銘柄の株式への実質投資割合(投資信託約款)

2021/07/21 9:01

#5 投資対象（連結）

g 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債の貸付の指図をすることができます。有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとします。
h 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、公社債(信託財産により借入れた公社債を含みます。)の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。信託財産の一部解約等の事由により、売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済するための指図をするものとします。
i 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとします。信託財産の一部解約等の事由により、借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。

2021/07/21 9:01

#6 投資状況（連結）

ピクテ欧州ファンドAコース(限定為替ヘッジ)

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△746,107	△0.50
合計(純資産総額)		149,878,242	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本150,624,349100.50コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△746,107△0.50合計(純資産総額)149,878,242100.00 
その他の資産の投資状況

2021/07/21 9:01

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

第35期(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

(千円)
	株主資本					評価・換算差額等		純資産合計
	資本金	利益剰余金			株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
		利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
			繰越利益剰余金

e border="0" width="648">(千円)株主資本評価・換算差額等純資産
合計資本金利益剰余金株主資本

2021/07/21 9:01

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

区分
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。

e border="0" width="648">区分1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)その他有価証券
時価のあるもの

2021/07/21 9:01

#9 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

		第45期2020年10月27日現在	第46期2021年 4月27日現在
2.	受益権の総数	149,583,966口	146,821,221口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は33,666,859円であります。	-

e border="0" width="648"> 第45期
2020年10月27日現在第46期

2021/07/21 9:01

#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
ピクテ欧州ファンドAコース(限定為替ヘッジ)

2021/07/21 9:01

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
ピクテ欧州ファンドAコース(限定為替ヘッジ)

2021/07/21 9:01

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2020年12月31日現在)資産の部流動資産現金・預金4,506,4885,682,471前払費用78,87183,085未収委託者報酬2,295,4642,752,470未収収益448,435357,055関係会社未収入金-47,462その他13,8749,481流動資産計7,343,1348,932,026固定資産有形固定資産建物付属設備※1187,123174,567器具備品※1122,817145,253有形固定資産合計309,941319,820無形固定資産ソフトウェア36,06622,211その他831831無形固定資産合計36,89823,043投資その他の資産投資有価証券5,4337,035長期差入保証金286,676286,676繰延税金資産891,796870,386投資その他の資産合計1,183,9071,164,099固定資産計1,530,7471,506,963資産合計8,873,88110,438,989 

			(単位:千円)
純資産の部
株主資本

e border="0" width="648">(単位:千円)第35期
(2019年12月31日現在)第36期

2021/07/21 9:01

#13 資産の評価（連結）

準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価※して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。なお、便宜上、基準価額は1万口当たりに換算した価額で表示しています。
※各ファンドの主要投資対象であるマザーファンド受益証券については、計算日の基準価額で評価します。

2021/07/21 9:01

#14 運用体制（連結）

・運用の委託先に対しては、適宜運用状況の報告を求め、また法務コンプライアンス部、コンプライアンス&ビジネスリスク委員会および投資政策委員会において、運用のガイドライン等に基づいた運用がなされているかを確認します。
・受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っており、また受託会社としての事務遂行力が適宜モニタリングされます。
 

2021/07/21 9:01

#15 運用状況（連結）

以下の運用状況は2021年 4月30日現在です。
・投資比率とはファンドまたはマザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2021/07/21 9:01

#16 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
負債合計	7,705,708	10,012
純資産の部
元本等

e border="0" width="648">(単位:円)[2020年10月27日現在][2021年 4月27日現在]資産の部流動資産預金9,729,4239,800,142コール・ローン6,013,6154,471,082株式849,539,5601,077,998,870投資証券13,917,924-派生商品評価勘定-6,938未収入金-20,998,952未収配当金259,776173,933流動資産合計879,460,2981,113,449,917資産合計879,460,2981,113,449,917負債の部流動負債未払金7,705,692-未払解約金-10,000未払利息1612流動負債合計7,705,70810,012負債合計7,705,70810,012純資産の部元本等元本619,147,961558,914,865剰余金剰余金又は欠損金(△)252,606,629554,525,040元本等合計871,754,5901,113,439,905純資産合計871,754,5901,113,439,905負債純資産合計879,460,2981,113,449,917 
注記表

2021/07/21 9:01