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- 51項目
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年7月17日-令和3年7月16日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「JA日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「JA日本債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(自 2019年 7月17日 至 2020年 7月16日)
売買目的有価証券
(自 2020年 7月17日 至 2021年 7月16日)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)
(2020年 7月16日現在)
該当事項はありません。
(2021年 7月16日現在)
(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
| (単位:円) |
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | JA日本債券マザーファンド | 1,185,621,100 | 1,676,586,797 | |
| 合計 | 1,185,621,100 | 1,676,586,797 | ||
(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「JA日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「JA日本債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| 2020年 7月16日現在 | 2021年 7月16日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 金銭信託 | 392,210 | 781,823 |
| コール・ローン | 328,049,218 | 652,103,664 |
| 国債証券 | 51,987,915,500 | 52,926,169,900 |
| 地方債証券 | 5,103,747,000 | 3,969,148,000 |
| 特殊債券 | 1,817,649,350 | 4,790,824,300 |
| 社債券 | 3,236,015,000 | 4,888,374,000 |
| 未収利息 | 85,297,543 | 79,289,118 |
| 前払金 | - | 1,200,000 |
| 前払費用 | 2,903,132 | 2,452,090 |
| 差入委託証拠金 | - | 10,800,000 |
| 流動資産合計 | 62,561,968,953 | 67,321,142,895 |
| 資産合計 | 62,561,968,953 | 67,321,142,895 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | - | 14,850 |
| 未払解約金 | 82,614 | 8,912 |
| 未払利息 | 709 | 765 |
| 流動負債合計 | 83,323 | 24,527 |
| 負債合計 | 83,323 | 24,527 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 44,411,514,455 | 47,607,325,990 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 18,150,371,175 | 19,713,792,378 |
| 元本等合計 | 62,561,885,630 | 67,321,118,368 |
| 純資産合計 | 62,561,885,630 | 67,321,118,368 |
| 負債純資産合計 | 62,561,968,953 | 67,321,142,895 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価は以下のいずれかから入手した価額によっております。 ①日本証券業協会発表の店頭売買参考統計値(平均値) ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用いたしません。) ③価格情報会社の提供する価額 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| (2021年 7月16日現在) |
| 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2020年 7月16日現在 | 2021年 7月16日現在 | |
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 本書における開示対象ファンドの期首 | 2019年 7月17日 | 2020年 7月17日 | |
| 同期首元本額 | 43,529,117,327円 | 44,411,514,455円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 6,238,380,424円 | 5,646,241,508円 | |
| 同期中一部解約元本額 | 5,355,983,296円 | 2,450,429,973円 | |
| 元本の内訳 | |||
| JA日本債券ファンド | 797,244,581円 | 1,185,621,100円 | |
| JA資産設計ファンド(安定型) | 309,520,956円 | 278,128,174円 | |
| JA資産設計ファンド(成長型) | 210,323,919円 | 209,104,305円 | |
| JA資産設計ファンド(積極型) | 80,173,752円 | 84,535,057円 | |
| 農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース) | 1,574,351,927円 | 2,245,097,496円 | |
| 農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース) | 753,891,424円 | 1,312,277,865円 | |
| NZAM 内外資産分散私募ファンド(適格機関投資家専用) | 4,516,313,161円 | 4,738,662,145円 | |
| JA日本債券私募ファンド(適格機関投資家専用) | 9,041,581,070円 | 9,136,985,020円 | |
| JAグローバルバランス私募ファンド(適格機関投資家専用) | 27,128,113,665円 | 28,416,914,828円 | |
| 合計 | 44,411,514,455円 | 47,607,325,990円 | |
| 2. | 本書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数 | 44,411,514,455口 | 47,607,325,990口 |
| 3. | 一口当たり純資産額 | 1.4087円 | 1.4141円 |
| (一万口当たり純資産額) | (14,087円) | (14,141円) | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 2019年 7月17日 至 2020年 7月16日 | 自 2020年 7月17日 至 2021年 7月16日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権等であります。 当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外にも利用する場合があります。また、これらの詳細は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)有価証券の評価基準及び評価方法、デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 当該金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク、価格変動リスク等に晒されています。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスクの管理体制 | フロント部門では、ポジションリスク管理及びパフォーマンス管理を行っています。また、決定された運用計画に基づいた運用(あるいはポジション組成)となっているか管理を行っております。 ミドル部門は、ファンド運用状況の日々のモニタリングや定期的なフィードバックを行ないフロント部門を牽制しております。法令等のルールや組織的に決定された運用計画に従って運用されるよう、日常的な管理を行うほか、運用管理会議を開催してこれらの遵守状況を検証しております。また、各種運用リスクとパフォーマンスの計測・管理を行うほか、運用リスク管理会議を開催してこれらの管理状況を検証しております。 | 同左 |
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2020年 7月16日現在 | 2021年 7月16日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 国債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 地方債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 特殊債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 社債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | 国債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 地方債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 特殊債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 社債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
(自 2019年 7月17日 至 2020年 7月16日)
売買目的有価証券
| (単位:円) |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | △953,899,500 |
| 地方債証券 | △55,151,000 |
| 特殊債券 | △20,914,650 |
| 社債券 | △31,375,000 |
| 合計 | △1,061,340,150 |
(自 2020年 7月17日 至 2021年 7月16日)
売買目的有価証券
| (単位:円) |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | 36,438,100 |
| 地方債証券 | △15,060,000 |
| 特殊債券 | △15,578,050 |
| 社債券 | △28,670,000 |
| 合計 | △22,869,950 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)
(2020年 7月16日現在)
該当事項はありません。
(2021年 7月16日現在)
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 2,283,900,000 | - | 2,283,900,000 | - | |
| 合計 | 2,283,900,000 | - | 2,283,900,000 | - | |
(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
| (単位:円) |
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | 第421回利付国債(2年) | 5,700,000,000 | 5,720,634,000 | |
| 第142回利付国債(5年) | 600,000,000 | 604,950,000 | ||
| 第143回利付国債(5年) | 1,300,000,000 | 1,311,492,000 | ||
| 第144回利付国債(5年) | 5,780,000,000 | 5,834,678,800 | ||
| 第5回利付国債(40年) | 500,000,000 | 686,650,000 | ||
| 第12回利付国債(40年) | 250,000,000 | 233,355,000 | ||
| 第338回利付国債(10年) | 300,000,000 | 305,973,000 | ||
| 第340回利付国債(10年) | 1,500,000,000 | 1,533,990,000 | ||
| 第342回利付国債(10年) | 1,000,000,000 | 1,010,800,000 | ||
| 第344回利付国債(10年) | 2,400,000,000 | 2,428,104,000 | ||
| 第349回利付国債(10年) | 600,000,000 | 608,736,000 | ||
| 第351回利付国債(10年) | 1,050,000,000 | 1,066,117,500 | ||
| 第352回利付国債(10年) | 2,800,000,000 | 2,843,512,000 | ||
| 第357回利付国債(10年) | 1,150,000,000 | 1,166,560,000 | ||
| 第358回利付国債(10年) | 250,000,000 | 253,375,000 | ||
| 第359回利付国債(10年) | 3,200,000,000 | 3,240,096,000 | ||
| 第15回利付国債(30年) | 250,000,000 | 325,702,500 | ||
| 第17回利付国債(30年) | 50,000,000 | 64,887,000 | ||
| 第18回利付国債(30年) | 50,000,000 | 64,441,500 | ||
| 第21回利付国債(30年) | 50,000,000 | 64,991,500 | ||
| 第30回利付国債(30年) | 100,000,000 | 134,007,000 | ||
| 第32回利付国債(30年) | 50,000,000 | 67,558,500 | ||
| 第34回利付国債(30年) | 50,000,000 | 67,145,000 | ||
| 第35回利付国債(30年) | 100,000,000 | 130,966,000 | ||
| 第37回利付国債(30年) | 700,000,000 | 908,495,000 | ||
| 第39回利付国債(30年) | 850,000,000 | 1,108,068,500 | ||
| 第44回利付国債(30年) | 550,000,000 | 697,928,000 | ||
| 第47回利付国債(30年) | 200,000,000 | 250,210,000 | ||
| 第49回利付国債(30年) | 400,000,000 | 482,552,000 | ||
| 第52回利付国債(30年) | 450,000,000 | 447,498,000 | ||
| 第54回利付国債(30年) | 1,000,000,000 | 1,063,400,000 | ||
| 第59回利付国債(30年) | 1,050,000,000 | 1,084,387,500 | ||
| 第61回利付国債(30年) | 600,000,000 | 617,760,000 | ||
| 第65回利付国債(30年) | 150,000,000 | 141,853,500 | ||
| 第68回利付国債(30年) | 300,000,000 | 297,780,000 | ||
| 第69回利付国債(30年) | 250,000,000 | 254,342,500 | ||
| 第113回利付国債(20年) | 100,000,000 | 117,933,000 | ||
| 第124回利付国債(20年) | 450,000,000 | 535,297,500 | ||
| 第128回利付国債(20年) | 600,000,000 | 712,032,000 | ||
| 第132回利付国債(20年) | 1,700,000,000 | 1,993,913,000 | ||
| 第140回利付国債(20年) | 1,100,000,000 | 1,299,485,000 | ||
| 第148回利付国債(20年) | 1,210,000,000 | 1,419,245,300 | ||
| 第149回利付国債(20年) | 1,800,000,000 | 2,114,694,000 | ||
| 第156回利付国債(20年) | 450,000,000 | 462,825,000 | ||
| 第158回利付国債(20年) | 650,000,000 | 677,215,500 | ||
| 第160回利付国債(20年) | 700,000,000 | 749,756,000 | ||
| 第162回利付国債(20年) | 800,000,000 | 843,520,000 | ||
| 第165回利付国債(20年) | 750,000,000 | 776,025,000 | ||
| 第167回利付国債(20年) | 200,000,000 | 206,450,000 | ||
| 第168回利付国債(20年) | 700,000,000 | 709,954,000 | ||
| 第169回利付国債(20年) | 500,000,000 | 497,460,000 | ||
| 第172回利付国債(20年) | 500,000,000 | 503,935,000 | ||
| 第173回利付国債(20年) | 2,170,000,000 | 2,183,432,300 | ||
| 国債証券 合計 | 49,960,000,000 | 52,926,169,900 | ||
| 地方債証券 | 第737回東京都公募公債 | 500,000,000 | 508,110,000 | |
| 第758回東京都公募公債 | 300,000,000 | 300,294,000 | ||
| 第783回東京都公募公債 | 600,000,000 | 607,248,000 | ||
| 第482回名古屋市公募公債(10年) | 700,000,000 | 707,434,000 | ||
| 第4回横浜市公募公債(30年) | 400,000,000 | 533,772,000 | ||
| 第21回地方公共団体金融機構債券(20年) | 600,000,000 | 705,060,000 | ||
| F229回地方公共団体金融機構債券 | 600,000,000 | 607,230,000 | ||
| 地方債証券 合計 | 3,700,000,000 | 3,969,148,000 | ||
| 特殊債券 | 第1回政府保証新関西国際空港債券 | 100,000,000 | 100,915,000 | |
| 第16回政府保証株式会社日本政策投資銀行社債 | 505,000,000 | 509,979,300 | ||
| 第36回政府保証株式会社日本政策投資銀行社債 | 200,000,000 | 200,044,000 | ||
| 第89回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社債間限定同順位特約付) | 700,000,000 | 708,155,000 | ||
| 第177回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券 | 100,000,000 | 101,128,000 | ||
| 第192回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券 | 100,000,000 | 127,228,000 | ||
| 第38回政府保証地方公共団体金融機構債券 | 300,000,000 | 302,553,000 | ||
| 第47回政府保証地方公共団体金融機構債券 | 140,000,000 | 141,372,000 | ||
| 第26回首都高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構併存的債務引受条項付) | 600,000,000 | 600,372,000 | ||
| 第85回都市再生債券 | 900,000,000 | 970,416,000 | ||
| 第66回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券 | 300,000,000 | 323,349,000 | ||
| 第101回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券 | 700,000,000 | 705,313,000 | ||
| 特殊債券 合計 | 4,645,000,000 | 4,790,824,300 | ||
| 社債券 | 第110回日本高速道路保有・債務返済機構債券 | 600,000,000 | 610,758,000 | |
| 第142回日本高速道路保有・債務返済機構債券 | 100,000,000 | 106,489,000 | ||
| 第148回日本高速道路保有・債務返済機構債券 | 300,000,000 | 304,728,000 | ||
| 第49回一般担保住宅金融支援機構債券 | 400,000,000 | 471,120,000 | ||
| 第105回一般担保住宅金融支援機構債券 | 900,000,000 | 974,151,000 | ||
| 第164回一般担保住宅金融支援機構債券 | 400,000,000 | 407,836,000 | ||
| 第39回中日本高速道路株式会社社債 | 600,000,000 | 602,700,000 | ||
| 第84回中日本高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構併存的債務引受条項付) | 300,000,000 | 300,177,000 | ||
| 第18回西日本高速道路株式会社社債 | 400,000,000 | 405,852,000 | ||
| 第28回西日本高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構重畳的債務引受条項付) | 100,000,000 | 102,195,000 | ||
| 第33回西日本高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構重畳的債務引受条項付) | 100,000,000 | 100,942,000 | ||
| 第34回西日本高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構重畳的債務引受条項付) | 100,000,000 | 101,334,000 | ||
| 第58回西日本高速道路株式会社社債(一般担保付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構併存的債務引受条項付) | 400,000,000 | 400,092,000 | ||
| 社債券 合計 | 4,700,000,000 | 4,888,374,000 | ||
| 合計 | 63,005,000,000 | 66,574,516,200 | ||
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
