半期報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成26年1月21日-平成27年1月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月19日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款の規定に従い、当中間計算期間は平成26年1月21日から平成26年7月20日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 53 期 [ 平成26年1月20日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年7月20日現在 ]
※1	期首元本額	1,052,642,305円	1,003,170,351円
	期中追加設定元本額	4,705,068円	3,221,458円
	期中一部解約元本額	54,177,022円	24,442,766円
2	受益権の総数	1,003,170,351口	981,949,043口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0013円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,013円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 53 期 [ 平成26年1月20日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年7月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		51,982,911	84,435,468
国債証券		1,510,620,000	905,220,000
地方債証券		102,749,000	102,152,000
特殊債券		4,016,541,404	4,406,890,709
社債券		7,444,620,055	7,359,885,198
未収入金		―	905,910,000
未収利息		23,266,621	17,160,766
前払費用		1,044,518	2,678,190
流動資産合計		13,150,824,509	13,784,332,331
資産合計		13,150,824,509	13,784,332,331
負債の部
流動負債
未払金		―	929,014,000
未払解約金		54,925	4,318,220
流動負債合計		54,925	933,332,220
負債合計		54,925	933,332,220
純資産の部
元本等
元本	※1	12,169,742,787	11,868,201,629
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		981,026,797	982,798,482
元本等合計		13,150,769,584	12,851,000,111
純資産合計		13,150,769,584	12,851,000,111
負債純資産合計		13,150,824,509	13,784,332,331

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(注2)平成26年7月20日が休業日のため、前営業日の平成26年7月18日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
※1	期首	平成25年1月22日	平成26年1月21日
	期首元本額	12,985,428,694円	12,169,742,787円
	期首からの追加設定元本額	46,220,402円	61,635,696円
	期首からの一部解約元本額	861,906,309円	363,176,854円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	925,964,867円	905,760,977円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	2,040,689,204円	1,996,324,887円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	652,948,081円	680,493,505円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	1,089,646,229円	1,053,343,522円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	651,133,145円	642,734,833円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	660,758,135円	602,600,573円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	526,270,186円	515,317,629円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,245,500,928円	1,225,909,770円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	789,549,440円	781,594,454円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	665,281,751円	656,902,279円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,431,325,079円	1,352,921,806円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,490,675,742円	1,454,297,394円
	(合 計)	12,169,742,787円	11,868,201,629円
2	受益権の総数	12,169,742,787口	11,868,201,629口
3	1口当たり純資産額	1.0806円	1.0828円
	(1万口当たり純資産額)	(10,806円)	(10,828円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月20日現在 ]	[ 平成26年7月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。