半期報告書(内国投資信託受益証券)-第57期(平成29年1月20日-平成30年1月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 56 期 [ 平成29年1月19日現在 ]	第 57 期中間計算期間末 [ 平成29年7月19日現在 ]
1	期首元本額	861,931,511円	814,872,335円
	期中追加設定元本額	1,064,951円	3,701,420円
	期中一部解約元本額	48,124,127円	65,969,524円
2	受益権の総数	814,872,335口	752,604,231口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0010円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,010円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 56 期 [ 平成29年1月19日現在 ]	第 57 期中間計算期間末 [ 平成29年7月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成29年1月19日現在 ]	[ 平成29年7月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		60,996,343	67,427,791
特殊債券		1,002,742,690	400,347,656
社債券		8,868,255,156	9,030,234,997
未収利息		20,511,667	17,513,183
前払費用		266,300	―
流動資産合計		9,952,772,156	9,515,523,627
資産合計		9,952,772,156	9,515,523,627
負債の部
流動負債
未払解約金		5,419,943	1,028,293
未払利息		108	120
流動負債合計		5,420,051	1,028,413
負債合計		5,420,051	1,028,413
純資産の部
元本等
元本		9,121,474,082	8,709,370,596
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		825,878,023	805,124,618
元本等合計		9,947,352,105	9,514,495,214
純資産合計		9,947,352,105	9,514,495,214
負債純資産合計		9,952,772,156	9,515,523,627

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成29年1月19日現在 ]	[ 平成29年7月19日現在 ]
1	期首	平成28年1月20日	平成29年1月20日
	期首元本額	9,836,696,958円	9,121,474,082円
	期首からの追加設定元本額	31,436,441円	15,613,039円
	期首からの一部解約元本額	746,659,317円	427,716,525円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	745,288,483円	697,041,138円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,469,976,750円	1,387,605,397円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	482,670,476円	434,643,572円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	829,129,955円	787,395,221円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	398,612,846円	381,866,479円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	529,585,459円	524,196,303円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	438,239,215円	435,939,456円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,048,396,614円	1,042,300,784円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	702,425,127円	695,110,709円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	407,487,805円	391,733,704円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,015,477,845円	942,101,433円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,054,183,507円	989,436,400円
	(合 計)	9,121,474,082円	8,709,370,596円
2	受益権の総数	9,121,474,082口	8,709,370,596口
3	1口当たり純資産額	1.0905円	1.0924円
	(1万口当たり純資産額)	(10,905円)	(10,924円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成29年1月19日現在 ]	[ 平成29年7月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。