半期報告書(内国投資信託受益証券)-第56期(平成28年1月20日-平成29年1月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 55 期 [ 平成28年1月19日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成28年7月19日現在 ]
※1	期首元本額	960,655,964円	861,931,511円
	期中追加設定元本額	2,120,093円	1,064,951円
	期中一部解約元本額	100,844,546円	26,025,274円
2	受益権の総数	861,931,511口	836,971,188口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0032円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,032円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 55 期 [ 平成28年1月19日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成28年7月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年1月19日現在 ]	[ 平成28年7月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		104,687,351	121,815,303
地方債証券		311,625,000	―
特殊債券		2,403,719,332	701,632,234
社債券		7,859,599,972	9,316,842,373
未収利息		20,677,912	17,390,072
前払費用		84,930	3,276,388
流動資産合計		10,700,394,497	10,160,956,370
資産合計		10,700,394,497	10,160,956,370
負債の部
流動負債
未払解約金		10,177,516	3,564,536
未払利息		―	216
流動負債合計		10,177,516	3,564,752
負債合計		10,177,516	3,564,752
純資産の部
元本等
元本	※1	9,836,696,958	9,309,675,501
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		853,520,023	847,716,117
元本等合計		10,690,216,981	10,157,391,618
純資産合計		10,690,216,981	10,157,391,618
負債純資産合計		10,700,394,497	10,160,956,370

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年1月19日現在 ]	[ 平成28年7月19日現在 ]
※1	期首	平成27年1月20日	平成28年1月20日
	期首元本額	11,514,636,661円	9,836,696,958円
	期首からの追加設定元本額	32,735,546円	17,559,208円
	期首からの一部解約元本額	1,710,675,249円	544,580,665円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	790,961,474円	767,627,017円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,596,790,626円	1,485,825,927円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	525,147,789円	493,826,446円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	864,991,929円	845,533,351円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	431,608,198円	424,049,852円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	548,714,518円	538,287,592円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	454,945,846円	438,665,041円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,083,716,661円	1,057,751,583円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	725,050,127円	706,145,561円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	558,996,952円	412,404,199円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,122,186,529円	1,062,657,920円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,133,586,309円	1,076,901,012円
	(合 計)	9,836,696,958円	9,309,675,501円
2	受益権の総数	9,836,696,958口	9,309,675,501口
3	1口当たり純資産額	1.0868円	1.0911円
	(1万口当たり純資産額)	(10,868円)	(10,911円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年1月19日現在 ]	[ 平成28年7月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。