負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】(平成26年5月2日現在)

	資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
有価証券	親投資信託受益証券(MHAM公社債投信マザーファンド)	日本	2,483,116,692	99.00
その他の資産	現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	24,831,422	0.99
合 計	(純資産総額)	―	2,507,948,114	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。(以下同じ。)
(注2)小数点第3位切捨て。端数調整は行っておりません。(以下同じ。)

2014/06/19 9:15

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2014/06/19 9:15

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
	前事業年度(平成24年3月31日)	当事業年度(平成25年3月31日)
繰延税金資産
有価証券償却超過額	29,811千円	17,486千円
ソフトウェア償却超過額	79,565千円	63,338千円
賞与引当金損金算入限度超過額	139,876千円	132,198千円
社会保険料損金不算入額	18,674千円	18,577千円
役員退職慰労引当金	58,616千円	67,813千円
未払事業税	11,519千円	6,439千円
その他有価証券評価差額金	88,636千円	11,374千円
その他	61,029千円	40,726千円
繰延税金資産小計	487,731千円	357,956千円
評価性引当額	△66,679千円	△32,453千円
繰延税金資産合計	421,051千円	325,502千円
繰延税金負債
前払年金費用	△70,151千円	△93,885千円
繰延税金負債合計	△70,151千円	△93,885千円
繰延税金資産の純額	350,899千円	231,617千円

(資産除去債務関係)

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#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成26年5月2日現在)

Ⅰ 資産総額(円)	2,511,663,899
Ⅱ 負債総額(円)	3,715,785
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	2,507,948,114

(参考)MHAM公社債投信マザーファンド

Ⅰ 資産総額(円)	32,217,965,427
Ⅱ 負債総額(円)	―
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	32,217,965,427

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#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成24年3月31日)	当事業年度(平成25年3月31日)
資産合計	25,641,342	26,250,191
負債の部
流動負債
預り金	31,986	375,742
賞与引当金	368,000	347,800
その他流動負債	4,950	5,121
流動負債合計	2,356,876	2,650,793
固定負債
リース債務	10,319	7,296
時効後支払損引当金	16,105	16,905
その他固定負債	2,520	6,951
固定負債合計	183,157	209,562

2014/06/19 9:15

#6 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
1 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主な投資対象資産の時価評価方法の原則>公 社 債 等 :計算日※1における以下のいずれかの価額(残存期間1年以内の場合、一部償却原価法※2により評価する場合があります。)

2014/06/19 9:15

#7 附属明細表（連結）

(単位:円)

区 分		(平成26年3月19日現在)
資産合計		32,716,015,201
負債の部
流動負債
未払解約金		20,000,000

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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