負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】(平成27年4月30日現在)

	資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
有価証券	親投資信託受益証券	日本	2,264,938,726	99.10
その他の資産	現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	20,478,989	0.89
合 計	(純資産総額)	―	2,285,417,715	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。(以下同じ。)
(注2)小数点第3位切捨て。端数調整は行っておりません。(以下同じ。)

2015/06/19 9:27

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2015/06/19 9:27

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課税されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.01%から35.64%になります。

2015/06/19 9:27

#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成27年4月30日現在)

Ⅰ 資産総額(円)	2,287,087,201
Ⅱ 負債総額(円)	1,669,486
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	2,285,417,715

(参考)MHAM公社債投信マザーファンド

Ⅰ 資産総額(円)	30,473,901,883
Ⅱ 負債総額(円)	201,192,000
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	30,272,709,883

2015/06/19 9:27

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
資産合計	26,250,191	27,497,829
負債の部
流動負債
預り金	375,742	276,070
賞与引当金	347,800	305,900
その他流動負債	5,121	5,881
流動負債合計	2,650,793	3,482,625
固定負債
リース債務	7,296	6,417
時効後支払損引当金	16,905	13,720
その他固定負債	6,951	3,213
固定負債合計	209,562	172,796

2015/06/19 9:27

#6 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
1 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主な投資対象資産の時価評価方法の原則>公 社 債 等 :計算日※1における以下のいずれかの価額(残存期間1年以内の場合、一部償却原価法※2により評価する場合があります。)

2015/06/19 9:27

#7 附属明細表（連結）

(単位:円)

区 分		(平成27年3月19日現在)
資産合計		31,342,564,139
負債の部
流動負債
未払金		502,160,000

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2015/06/19 9:27