- #1 その他の手数料等（連結）
- 入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および先物・オプション取引などに要する費用。
② 信託財産の財務諸表の監査に要する費用(日々、計上されます。)。
③ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外貨建資産の保管などに要する費用、解約に伴なう支払資金の手当てなどを目的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の利息。
<投資対象とするマザーファンドに係る費用>・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
・信託事務の処理に要する諸費用
・信託財産に関する租税 など
*監査費用、売買委託手数料などは、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができないため、表示することができません。
投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異なりますので、表示することができません。2014/06/25 9:31 - #2 その他の関係法人の概況（連結）
(3)投資顧問会社
| 名 称 | 資本金の額 | 事業の内容 |
| ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピー | 581百万米ドル(平成24年12月末現在) | 資産運用に関する業務を営んでいます。 |
| MFSインターナショナル(U.K.)リミテッド | 1,996千英ポンド(平成25年12月末現在) |
| JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社 | 2,218百万円(平成25年12月末現在) |
| ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー | 10億米ドル※資本金、利益剰余金、その他の包括利益(損益)累計額の合計額(平成25年12月末現在) |
| スパークス・アセット・マネジメント株式会社 | 2,500百万円(平成25年12月末現在) |
| シュローダー・インベストメント・マネージメント(シンガポール)リミテッド | 200万シンガポールドル(平成25年12月末現在) |
| 日興アセットマネジメント アメリカズ・インク | 181百万米ドル※資本金と資本剰余金の合計額(平成25年9月末現在) |
| 日興グローバルラップ株式会社 | 1,499百万円(平成25年12月末現在) |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 342,037百万円(平成25年9月末現在) |
2【関係業務の概要】
(1)受託会社
- #3 ファンドの仕組み（連結）
※2 投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
※3 投資顧問会社から株式、債券などの有価証券に対する投資判断についての助言(有価証券の種類、銘柄、数量、売買時期の判断など)を受けるルールを委託会社と投資顧問会社との間で規定したもの。投資助言を受ける対象資産、助言の内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
※4 投資顧問会社に運用の指図に関する権限を委託するにあたり、そのルールを委託会社と投資顧問会社との間で規定したもの。委託する業務内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
2014/06/25 9:31- #4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
◇内外
目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
◇資産複合
2014/06/25 9:31- #5 信託報酬等（連結）
① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.674%(税抜1.55%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分
2014/06/25 9:31- #6 投資リスク（連結）
・一般に投資した企業の経営などに直接・間接を問わず重大な危機が生じた場合には、ファンドにも重大な損失が生じるリスクがあります。デフォルト(債務不履行)や企業倒産の懸念から、発行体の株式などの価格は大きく下落(価格がゼロになることもあります。)し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、金融商品取引所が定める一定の基準に該当した場合、上場が廃止される可能性があり、廃止される恐れや廃止となる場合も発行体の株式などの価格は下がり、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあります。
・一般に公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト(債務不履行)が生じた場合またはそれが予想される場合には、公社債および短期金融資産の価格が下落(価格がゼロになることもあります。)し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
・格付を有する債券については、当該格付の変更に伴ない価格が下落するリスクもあります。
2014/06/25 9:31- #7 投資制限（連結）
3)投資信託証券(マザーファンドの受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の総額の5%以下とします。
4)外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
5)信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をすることができます。信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
2014/06/25 9:31- #8 投資対象（連結）
証券投資信託 「海外債券グローバル・ラップマザーファンド」
① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)有価証券
2014/06/25 9:31- #9 投資方針（連結）
・主として、以下に掲げる各マザーファンドの受益証券に分散投資を行ない、信託財産の中長期的な成長をめざします。
・各マザーファンドの受益証券への投資比率は、下記の資産配分を基本とし、中期的な市況見通しに応じて機動的に変更します。なお、市況動向などによっては内外の有価証券などへの直接投資を行なうことがあります。
証券投資信託
2014/06/25 9:31- #10 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国・地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 2,335,655,905 | 99.22 |
| コール・ローン等、その他資産(負債控除後) | ― | 18,249,555 | 0.78 |
| 合計(純資産総額) | 2,353,905,460 | 100.00 |
- #11 換金（解約）手続等（連結）
1口当たりの手取額は、解約価額に基づいて計算された金額となります。
※確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会が委託する事務委託先金融機関でない場合、解約価額から所得税および地方税が差し引かれます。
※税法または確定拠出年金法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
2014/06/25 9:31- #12 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | | (単位:百万円) |
| 退職金 | | 8 | | 83 |
| 固定資産減価償却費 | | 143 | | 124 |
| 諸経費 | | 3,110 | | 3,061 |
| | | | (単位:百万円) |
| 投資有価証券売却損 | | 0 | | 84 |
| 固定資産処分損 | | 6 | | 3 |
| 役員退職一時金 | | 369 | | 75 |
.
- #13 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
| 項目 | 第54期(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日) |
| 1 資産の評価基準及び評価方法 | (1) 有価証券① 子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法 |
| ② その他有価証券時価のあるもの決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定) |
| 時価のないもの総平均法による原価法 |
| 2 固定資産の減価償却の方法 | (1) 有形固定資産定率法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。 |
| (2) 無形固定資産定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。 |
| (2) 役員賞与引当金役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度の負担額を計上しております。 |
| (3) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。 |
| 4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。 |
会計方針の変更
| 第54期(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日) |
| (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成24年4月1日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。この変更による当事業年度の損益に与える影響は軽微であります。 |
未適用の会計基準等
- #14 注記表（連結）
| 第12期自 平成24年 3月27日至 平成25年 3月25日 | 第13期自 平成25年 3月26日至 平成26年 3月25日 |
| 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同左 |
| 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。 | 同左 |
| 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。 | 同左 |
- #15 純資産の推移（連結）
- 純資産の推移】2014/06/25 9:31
- #16 純資産額計算書（連結）
【純
資産額計算書】
| Ⅰ 資産総額 | 2,357,852,940 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 3,947,480 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 2,353,905,460 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 1,474,160,292 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.5968 | 円 |
- #17 課税上の取扱い（連結）
≪確定拠出年金の場合≫
確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会の場合、所得税および地方税はかかりません。
なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2014/06/25 9:31- #18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | | (単位:百万円) |
| | 第53期(平成24年3月31日) | | 第54期(平成25年3月31日) |
| 資産の部 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金・預金 | ※3 | 17,352 | ※3 | 15,820 |
| 立替金 | | 1,094 | | 335 |
| 繰延税金資産 | | 1,084 | | 869 |
| その他 | ※2 | 30 | ※2 | 30 |
| 流動資産合計 | | 26,345 | | 25,862 |
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | | | | |
| 建物 | ※1 | 66 | ※1 | 48 |
| 有形固定資産合計 | | 203 | | 172 |
| 無形固定資産 | | | | |
| ソフトウエア | | 72 | | 70 |
| 無形固定資産合計 | | 72 | | 70 |
| 投資その他の資産 | | | | |
| 投資有価証券 | | 3,002 | | 7,170 |
| 長期差入保証金 | | 774 | | 706 |
| 繰延税金資産 | | 723 | | 500 |
| 投資その他の資産合計 | | 28,880 | | 31,373 |
| | | | (単位:百万円) |
| 負債合計 | | 10,773 | | 11,070 |
| 純資産の部 | | | | |
| 株主資本 | | | | |
.
- #19 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出
2014/06/25 9:31- #20 運用体制（連結）
- 日本大型株式グローバル・ラップマザーファンド」の運用は、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社に委託します。
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社は、世界有数の金融サービス会社であるJPモルガン・チェース・アンド・カンパニー傘下の日本拠点のひとつであり、JPモルガン・チェース・アンド・カンパニーの資産運用部門である「JPモルガン・アセット・マネジメント」グループに属しています。同グループの運用総資産は約168兆円にのぼります(2013年12月末)。
同社のJPモルガン(JPM)日本株運用の運用哲学は、アナリストが市場では手薄になりがちな長期的な業績予想を行なうことによって当該企業株価の均衡価値を解明し、その均衡価値と市場価格のカイ離を捉えるというものです。また、配当割引モデル(DDM)を活用することにより客観的に銘柄の割安度を判定し、市場タイミングや業種配分の偏りといった銘柄選択以外のリスクは原則として排除するなど、徹底したリスクコントロールのもと、安定的な超過収益の積上げをめざします。2014/06/25 9:31 - #21 運用状況の冒頭記載（連結）
以下の運用状況は2014年 4月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2014/06/25 9:31- #22 附属明細表（連結）
該当事項はありません。
当ファンドは、「日本大型株式グローバル・ラップマザーファンド」「日本小型株式グローバル・ラップマザーファンド」「日本債券グローバル・ラップマザーファンド」「北米株式グローバル・ラップマザーファンド」「欧州先進国株式グローバル・ラップマザーファンド」「アジア太平洋先進国株式グローバル・ラップマザーファンド」「海外債券グローバル・ラップマザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
2014/06/25 9:31- #23 （参考）マザーファンド、ファンドの現況
日本大型株式グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 39,374,893,202 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 37,824,410 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 39,337,068,792 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 27,117,442,941 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.4506 | 円 |
- #24 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-2
日本小型株式グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 13,779,259,675 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 31,933,027 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 13,747,326,648 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 4,488,263,493 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 3.0629 | 円 |
- #25 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-3
日本債券グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 38,785,207,250 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 423,009,947 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 38,362,197,303 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 30,801,466,629 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.2455 | 円 |
- #26 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-4
北米株式グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 44,702,448,035 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 557,438,447 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 44,145,009,588 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 25,745,301,718 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.7147 | 円 |
- #27 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-5
欧州先進国株式グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 38,238,536,138 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 206,168,384 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 38,032,367,754 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 14,585,951,600 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 2.6075 | 円 |
- #28 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-6
アジア太平洋先進国株式グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 13,321,108,137 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 28,911,499 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 13,292,196,638 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 2,510,136,066 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 5.2954 | 円 |
- #29 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-7
海外債券グローバル・ラップマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 19,349,525,030 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 254,782,972 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 19,094,742,058 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 8,381,132,499 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 2.2783 | 円 |
- #30 （参考）マザーファンド、財務諸表
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| コール・ローン | 215,928,493 | 278,064,214 |
| 負債合計 | 175,897,772 | 38,891,359 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #31 （参考）マザーファンド、財務諸表-2
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| コール・ローン | 609,450,915 | 523,204,342 |
| 負債合計 | 259,334,937 | 11,247,928 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #32 （参考）マザーファンド、財務諸表-3
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| コール・ローン | 520,663,314 | 660,484,504 |
| 負債合計 | 2,619,739,355 | 6,078,470,130 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #33 （参考）マザーファンド、財務諸表-4
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 預金 | 852,884,737 | 552,901,898 |
| 負債合計 | 1,659,713,014 | 1,139,914,030 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #34 （参考）マザーファンド、財務諸表-5
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 預金 | 238,445,378 | 1,006,596,658 |
| 負債合計 | 191,762,048 | 175,401,336 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #35 （参考）マザーファンド、財務諸表-6
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 預金 | 10,270,885 | 5,921,388 |
| 負債合計 | 15,088,973 | 30,287,149 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #36 （参考）マザーファンド、財務諸表-7
貸借対照表
| (単位:円) |
| 平成25年 3月25日現在 | 平成26年 3月25日現在 |
| 資産の部 | | |
| 流動資産 | | |
| 預金 | 754,295,802 | 526,858,312 |
| 負債合計 | 141,100,939 | 278,592,837 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
- #37 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
以下の運用状況は2014年 4月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
2014/06/25 9:31
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
