半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、平成26年12月2日から平成27年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、平成26年12月2日から平成27年6月1日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第13期計算期間末 (平成26年12月1日現在)		第14期中間計算期間末 (平成27年6月1日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,241,657,033口		1,270,093,920口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.3713円	1口当たり純資産額	1.5719円
(10,000口当たり純資産額)	(13,713円)	(10,000口当たり純資産額)	(15,719円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第13期中間計算期間(自 平成25年11月30日 至 平成26年5月29日)
該当事項はございません。
第14期中間計算期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)
該当事項はございません。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第13期計算期間 (自 平成25年11月30日     至 平成26年12月1日)	第14期中間計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年6月1日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1.元本の移動

	第13期計算期間 (自 平成25年11月30日     至 平成26年12月1日)	第14期中間計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年6月1日)
期首元本額	1,405,351,252円	1,241,657,033円
期中追加設定元本額	426,205,042円	253,920,988円
期中一部解約元本額	589,899,261円	225,484,101円

2.デリバティブ取引関係
第13期計算期間末(平成26年12月1日現在)
該当事項はございません。
第14期中間計算期間末(平成27年6月1日現在)
該当事項はございません。

(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成27年6月1日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	720,399
コール・ローン	33,220,849
株式	4,786,036,800
未収入金	9,972,448
未収配当金	30,770,482
未収利息	9
流動資産合計	4,860,720,987
資産合計	4,860,720,987
負債の部
流動負債
未払解約金	12,750,000
流動負債合計	12,750,000
負債合計	12,750,000
純資産の部
元本等
元本	4,027,714,723
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	820,256,264
元本等合計	4,847,970,987
純資産合計	4,847,970,987
負債純資産合計	4,860,720,987

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成27年6月1日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成27年4月21日から平成28年4月18日までとなっております。

(その他の注記)

(平成27年6月1日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)の元本状況
期首(平成26年12月2日)の元本額	4,152,866,955円
対象期間中の追加設定元本額	241,076,304円
対象期間中の一部解約元本額	366,228,536円
平成27年6月1日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式リサーチオープン	465,574,139円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,496,514,879円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	595,642,696円
明治安田グローバルバランスオープン	79,828,143円
明治安田DCグローバルバランスオープン	443,576,626円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	233,895,172円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	572,686,370円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	85,658,142円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	19,964,595円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	34,373,961円
計	4,027,714,723円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.2037円
(10,000口当たり純資産額)	(12,037円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成27年6月1日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	27,426,925
株式	893,007,800
未収配当金	5,067,950
未収利息	7
流動資産合計	925,502,682
資産合計	925,502,682
負債の部
流動負債
未払解約金	13,590,000
流動負債合計	13,590,000
負債合計	13,590,000
純資産の部
元本等
元本	459,329,647
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	452,583,035
元本等合計	911,912,682
純資産合計	911,912,682
負債純資産合計	925,502,682

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成27年6月1日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成27年4月21日から平成28年4月18日までとなっております。

(その他の注記)

(平成27年6月1日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)の元本状況
期首(平成26年12月2日)の元本額	411,708,019円
対象期間中の追加設定元本額	148,089,095円
対象期間中の一部解約元本額	100,467,467円
平成27年6月1日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC中小型株式オープン	221,876,922円
明治安田日本株式リサーチオープン	27,202,880円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	89,373,659円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	35,332,400円
明治安田グローバルバランスオープン	4,666,386円
明治安田DCグローバルバランスオープン	26,097,690円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	13,486,393円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	33,214,656円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	4,867,289円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,173,932円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,037,440円
計	459,329,647円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.9853円
(10,000口当たり純資産額)	(19,853円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額