半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/11/30-2024/11/29)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年11月30日から2024年 5月29日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第22期計算期間末 2023年11月29日現在			第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	1,091,530,083口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	1,090,142,899口
2.	1口当たり純資産額	2.2687円	2.	1口当たり純資産額	2.4808円
	(10,000口当たり純資産額)	(22,687円)		(10,000口当たり純資産額)	(24,808円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第22期計算期間末 2023年11月29日現在	第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第22期計算期間 自 2022年11月30日 至 2023年11月29日	第23期中間計算期間 自 2023年11月30日 至 2024年 5月29日
期首元本額	1,135,190,823円	1,091,530,083円
期中追加設定元本額	193,646,426円	121,240,289円
期中一部解約元本額	237,307,166円	122,627,473円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	769,380
コール・ローン	77,668,352
株式	7,326,440,700
未収入金	405,629,507
未収配当金	61,678,440
未収利息	105
流動資産合計	7,872,186,484
資産合計	7,872,186,484
負債の部
流動負債
未払金	408,693,606
未払解約金	280,000
流動負債合計	408,973,606
負債合計	408,973,606
純資産の部
元本等
元本	3,571,653,172
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,891,559,706
元本等合計	7,463,212,878
純資産合計	7,463,212,878
負債純資産合計	7,872,186,484

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	3,706,116,077円
	期末元本額	3,571,653,172円
	期中追加設定元本額	168,183,166円
	期中一部解約元本額	302,646,071円
	元本の内訳※
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,173,765,458円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	798,389,144円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	737,973,422円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	207,515,045円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	618,341,961円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	29,790,427円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	2,356,006円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	3,521,709円
2.	1口当たり純資産額	2.0896円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,896円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	96,830,631
株式	3,976,905,800
未収入金	73,962,318
未収配当金	31,258,205
未収利息	131
流動資産合計	4,178,957,085
資産合計	4,178,957,085
負債の部
流動負債
未払金	92,543,636
未払解約金	20,000
流動負債合計	92,563,636
負債合計	92,563,636
純資産の部
元本等
元本	940,729,570
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,145,663,879
元本等合計	4,086,393,449
純資産合計	4,086,393,449
負債純資産合計	4,178,957,085

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	946,542,531円
	期末元本額	940,729,570円
	期中追加設定元本額	95,817,536円
	期中一部解約元本額	101,630,497円
	元本の内訳※
	明治安田DC中小型株式オープン	772,227,751円
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	55,710,730円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	37,410,142円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	34,810,276円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	9,715,150円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	29,189,537円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	1,391,470円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	110,078円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	164,436円
2.	1口当たり純資産額	4.3439円
	(10,000口当たり純資産額)	(43,439円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額