半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月1日-令和3年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年12月1日から2021年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年12月1日から2021年5月31日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第19期計算期間末 (2020年11月30日現在)		第20期中間計算期間末 (2021年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,145,601,631口		1,127,368,437口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.0346円	1口当たり純資産額	2.1330円
(10,000口当たり純資産額)	(20,346円)	(10,000口当たり純資産額)	(21,330円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第19期中間計算期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
期首元本額	1,240,048,432円	1,145,601,631円
期中追加設定元本額	361,728,368円	196,128,161円
期中一部解約元本額	456,175,169円	214,361,355円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第19期計算期間末(2020年11月30日現在)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間末(2021年5月31日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	129,341,428
株式	6,428,874,550
未収配当金	41,045,798
流動資産合計	6,599,261,776
資産合計	6,599,261,776
負債の部
流動負債
未払金	48,487,870
未払解約金	2,770,000
その他未払費用	6,537
流動負債合計	51,264,407
負債合計	51,264,407
純資産の部
元本等
元本	3,794,145,223
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,753,852,146
元本等合計	6,547,997,369
純資産合計	6,547,997,369
負債純資産合計	6,599,261,776

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2021年4月20日から2022年4月18日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	4,115,621,187円
対象期間中の追加設定元本額	303,802,369円
対象期間中の一部解約元本額	625,278,333円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	8,035,490円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	22,668,519円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	36,018,402円
ノーロード明治安田日本株式アクティブ	104,721,441円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,262,093,759円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	743,076,460円
明治安田DCグローバルバランスオープン	677,749,033円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	246,239,030円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	645,075,264円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	39,300,188円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	4,005,139円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	5,162,498円
計	3,794,145,223円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.7258円
(10,000口当たり純資産額)	(17,258円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	156,806,173
株式	3,502,974,800
未収入金	95,143,481
未収配当金	20,298,390
流動資産合計	3,775,222,844
資産合計	3,775,222,844
負債の部
流動負債
未払解約金	154,780,000
その他未払費用	11,134
流動負債合計	154,791,134
負債合計	154,791,134
純資産の部
元本等
元本	997,418,105
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,623,013,605
元本等合計	3,620,431,710
純資産合計	3,620,431,710
負債純資産合計	3,775,222,844

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2021年4月20日から2022年4月18日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	1,138,210,934円
対象期間中の追加設定元本額	123,626,275円
対象期間中の一部解約元本額	264,419,104円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC中小型株式オープン	765,764,338円
明治安田日本中小型成長株式ファンド	59,431,804円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	59,436,987円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	34,975,350円
明治安田DCグローバルバランスオープン	33,918,302円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	11,583,925円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	30,059,588円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	1,821,340円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	186,179円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	240,292円
計	997,418,105円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	3.6298円
(10,000口当たり純資産額)	(36,298円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額