半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年12月1日-平成28年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、平成27年12月1日から平成28年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、平成27年12月1日から平成28年5月31日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第14期計算期間末 (平成27年11月30日現在)		第15期中間計算期間末 (平成28年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	949,921,610口		957,398,880口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5553円	1口当たり純資産額	1.4744円
(10,000口当たり純資産額)	(15,553円)	(10,000口当たり純資産額)	(14,744円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第14期中間計算期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)
該当事項はございません。
第15期中間計算期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)
該当事項はございません。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第14期計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年11月30日)	第15期中間計算期間 (自 平成27年12月1日     至 平成28年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1.元本の移動

	第14期計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年11月30日)	第15期中間計算期間 (自 平成27年12月1日     至 平成28年5月31日)
期首元本額	897,743,668円	949,921,610円
期中追加設定元本額	143,573,047円	63,415,172円
期中一部解約元本額	91,395,105円	55,937,902円

2.デリバティブ取引関係
第14期計算期間末(平成27年11月30日現在)
該当事項はございません。
第15期中間計算期間末(平成28年5月31日現在)
該当事項はございません。

(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成28年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	33,177,113
株式	4,347,492,500
未収入金	45,304,336
未収配当金	25,931,300
流動資産合計	4,451,905,249
資産合計	4,451,905,249
負債の部
流動負債
未払金	45,320,963
未払解約金	2,040,000
その他未払費用	5,362
流動負債合計	47,366,325
負債合計	47,366,325
純資産の部
元本等
元本	4,158,293,116
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	246,245,808
元本等合計	4,404,538,924
純資産合計	4,404,538,924
負債純資産合計	4,451,905,249

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成28年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、平成28年4月19日から平成29年4月18日までとなっております。

(その他の注記)

(平成28年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)の元本状況
期首(平成27年12月1日)の元本額	3,990,500,354円
対象期間中の追加設定元本額	461,019,489円
対象期間中の一部解約元本額	293,226,727円
平成28年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式リサーチオープン	423,405,250円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,509,154,592円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	656,979,278円
明治安田グローバルバランスオープン	68,860,033円
明治安田DCグローバルバランスオープン	424,994,899円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	283,678,295円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	654,094,736円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	88,762,565円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	17,805,221円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	30,558,247円
計	4,158,293,116円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0592円
(10,000口当たり純資産額)	(10,592円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成28年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	9,508,815
株式	1,144,494,900
未収入金	56,757,250
未収配当金	6,858,650
流動資産合計	1,217,619,615
資産合計	1,217,619,615
負債の部
流動負債
未払金	56,300,026
未払解約金	610,000
その他未払費用	3,734
流動負債合計	56,913,760
負債合計	56,913,760
純資産の部
元本等
元本	584,412,814
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	576,293,041
元本等合計	1,160,705,855
純資産合計	1,160,705,855
負債純資産合計	1,217,619,615

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成28年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、平成28年4月19日から平成29年4月18日までとなっております。

(その他の注記)

(平成28年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)の元本状況
期首(平成27年12月1日)の元本額	498,604,531円
対象期間中の追加設定元本額	163,910,127円
対象期間中の一部解約元本額	78,101,844円
平成28年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC中小型株式オープン	360,432,820円
明治安田日本株式リサーチオープン	23,295,781円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	79,820,859円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	34,998,144円
明治安田グローバルバランスオープン	3,842,178円
明治安田DCグローバルバランスオープン	23,735,405円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	15,423,820円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	35,511,474円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	4,753,799円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	862,905円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,735,629円
計	584,412,814円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.9861円
(10,000口当たり純資産額)	(19,861円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成28年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	297,957,910
国債証券	10,195,053,420
特殊債券	110,339,164
社債券	8,803,978,820
未収入金	70,457,100
未収利息	39,894,884
前払費用	7,267,497
流動資産合計	19,524,948,795
資産合計	19,524,948,795
負債の部
流動負債
未払金	158,616,080
未払解約金	18,870,000
その他未払費用	55,693
流動負債合計	177,541,773
負債合計	177,541,773
純資産の部
元本等
元本	13,650,096,117
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,697,310,905
元本等合計	19,347,407,022
純資産合計	19,347,407,022
負債純資産合計	19,524,948,795

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成28年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成28年4月12日から平成29年4月10日までとなっております。

(その他の注記)

(平成28年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)の元本状況
期首(平成27年12月1日)の元本額	11,794,642,919円
対象期間中の追加設定元本額	4,159,629,581円
対象期間中の一部解約元本額	2,304,176,383円
平成28年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	95,496,244円
明治安田先進国コアファンド(年2回決算型)	64,940,687円
明治安田DC先進国コアファンド	229,187円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	227,196,095円
明治安田グローバルバランスオープン	49,081,004円
明治安田DCグローバルバランスオープン	303,337,016円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	1,114,680,121円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	667,357,490円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	682,412,134円
明治安田DC日本債券オープン	6,135,095,774円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	41,544,645円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	33,254,604円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	4,235,471,116円
計	13,650,096,117円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4174円
(10,000口当たり純資産額)	(14,174円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成28年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	40,965,373
金銭信託	130,716,435
株式	7,752,788,655
投資証券	106,777,531
未収入金	1,347,035
未収配当金	14,479,301
流動資産合計	8,047,074,330
資産合計	8,047,074,330
負債の部
流動負債
未払解約金	6,840,000
その他未払費用	7,882
流動負債合計	6,847,882
負債合計	6,847,882
純資産の部
元本等
元本	4,502,512,792
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,537,713,656
元本等合計	8,040,226,448
純資産合計	8,040,226,448
負債純資産合計	8,047,074,330

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成28年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成28年4月12日から平成29年4月10日までとなっております。

(その他の注記)

(平成28年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)の元本状況
期首(平成27年12月1日)の元本額	4,182,150,130円
対象期間中の追加設定元本額	1,169,362,931円
対象期間中の一部解約元本額	849,000,269円
平成28年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	19,652,341円
明治安田先進国コアファンド(年2回決算型)	13,317,867円
明治安田DC先進国コアファンド	45,920円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	236,211,266円
明治安田グローバルバランスオープン	24,995,311円
明治安田DCグローバルバランスオープン	154,910,215円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	3,265,008,618円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	91,642,341円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	280,004,715円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	5,706,060円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	13,332,453円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	397,685,685円
計	4,502,512,792円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.7857円
(10,000口当たり純資産額)	(17,857円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成28年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,412,601
金銭信託	402,275,607
国債証券	24,183,392,483
地方債証券	973,688,390
特殊債券	1,114,358,379
社債券	691,560,021
未収利息	195,456,861
前払費用	91,634,592
流動資産合計	27,653,778,934
資産合計	27,653,778,934
負債の部
流動負債
未払解約金	24,330,000
その他未払費用	56,361
流動負債合計	24,386,361
負債合計	24,386,361
純資産の部
元本等
元本	12,613,510,851
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,015,881,722
元本等合計	27,629,392,573
純資産合計	27,629,392,573
負債純資産合計	27,653,778,934

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成28年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成28年4月12日から平成29年4月10日までとなっております。

(その他の注記)

(平成28年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成27年12月1日 至 平成28年5月31日)の元本状況
期首(平成27年12月1日)の元本額	13,086,370,586円
対象期間中の追加設定元本額	358,733,079円
対象期間中の一部解約元本額	831,592,814円
平成28年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	8,105,584円
明治安田先進国コアファンド(年2回決算型)	5,501,390円
明治安田DC先進国コアファンド	18,841円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	75,808,899円
明治安田グローバルバランスオープン	14,890,538円
明治安田DCグローバルバランスオープン	92,158,986円
明治安田外国債券オープン	362,796,937円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	73,197,912円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	112,236,650円
明治安田DC外国債券オープン	2,926,588,344円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	7,641,499,371円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	729,847,623円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	4,561,412円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	5,377,332円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	30,701,238円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	530,219,794円
計	12,613,510,851円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.1905円
(10,000口当たり純資産額)	(21,905円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額