半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月30日-令和2年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2019年11月30日から2020年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2019年11月30日から2020年5月29日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第18期計算期間末 (2019年11月29日現在)		第19期中間計算期間末 (2020年5月29日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,438,165,246口		1,460,246,423口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.6955円	1口当たり純資産額	1.6858円
(10,000口当たり純資産額)	(16,955円)	(10,000口当たり純資産額)	(16,858円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第18期中間計算期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第18期計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年11月29日)	第19期中間計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年5月29日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第18期計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年11月29日)	第19期中間計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年5月29日)
期首元本額	1,266,116,457円	1,438,165,246円
期中追加設定元本額	295,977,456円	136,882,226円
期中一部解約元本額	123,928,667円	114,801,049円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第18期計算期間末(2019年11月29日現在)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間末(2020年5月29日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	76,488,651
株式	5,581,611,220
未収配当金	40,653,328
流動資産合計	5,698,753,199
資産合計	5,698,753,199
負債の部
流動負債
未払解約金	2,840,000
その他未払費用	4,048
流動負債合計	2,844,048
負債合計	2,844,048
純資産の部
元本等
元本	4,298,995,149
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,396,914,002
元本等合計	5,695,909,151
純資産合計	5,695,909,151
負債純資産合計	5,698,753,199

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2020年4月21日から2021年4月19日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	4,662,137,800円
対象期間中の追加設定元本額	511,391,569円
対象期間中の一部解約元本額	874,534,220円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	14,384,754円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	32,112,134円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	46,330,979円
ノーロード明治安田日本株式アクティブ	142,761,641円
明治安田日本株式リサーチオープン	238,626,776円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,365,871,549円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	749,314,337円
明治安田DCグローバルバランスオープン	614,944,517円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	297,300,861円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	745,009,601円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	41,049,071円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	5,131,251円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	6,157,678円
計	4,298,995,149円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.3249円
(10,000口当たり純資産額)	(13,249円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	188,766,286
株式	3,668,637,800
未収配当金	27,111,325
流動資産合計	3,884,515,411
資産合計	3,884,515,411
負債の部
流動負債
未払解約金	3,290,000
その他未払費用	14,601
流動負債合計	3,304,601
負債合計	3,304,601
純資産の部
元本等
元本	1,370,507,915
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,510,702,895
元本等合計	3,881,210,810
純資産合計	3,881,210,810
負債純資産合計	3,884,515,411

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2020年4月21日から2021年4月19日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	1,553,023,184円
対象期間中の追加設定元本額	178,820,100円
対象期間中の一部解約元本額	361,335,369円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC中小型株式オープン	821,456,406円
明治安田日本中小型成長株式ファンド	356,123,533円
明治安田日本株式リサーチオープン	10,952,296円
明治安田DC日本株式リサーチオープン	63,916,584円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	35,914,449円
明治安田DCグローバルバランスオープン	29,565,804円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	14,294,250円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	35,756,025円
明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	1,983,653円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	247,415円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	297,500円
計	1,370,507,915円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.8320円
(10,000口当たり純資産額)	(28,320円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	1,042,327,882
国債証券	20,361,944,290
特殊債券	12,242,071
社債券	19,374,413,000
未収入金	5,837,251,890
未収利息	81,647,425
前払費用	7,628,861
流動資産合計	46,717,455,419
資産合計	46,717,455,419
負債の部
流動負債
未払金	6,257,625,190
その他未払費用	45,029
流動負債合計	6,257,670,219
負債合計	6,257,670,219
純資産の部
元本等
元本	27,684,124,432
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,775,660,768
元本等合計	40,459,785,200
純資産合計	40,459,785,200
負債純資産合計	46,717,455,419

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	27,086,700,284円
対象期間中の追加設定元本額	4,620,256,163円
対象期間中の一部解約元本額	4,022,832,015円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	27,513,166円
明治安田DC先進国コアファンド	100,732,123円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	63,566,796円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	42,242,736円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	20,297,054円
明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	352,919,114円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	299,838,095円
明治安田DCグローバルバランスオープン	494,899,236円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	5,590,615,287円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	795,261,021円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	884,201,196円
明治安田DC日本債券オープン	10,313,386,731円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	13,700,355円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	7,261,583円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	8,677,689,939円
計	27,684,124,432円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4615円
(10,000口当たり純資産額)	(14,615円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,815,951,822
金銭信託	215,537,327
株式	15,719,147,722
投資証券	371,611,284
未収配当金	12,781,729
流動資産合計	18,135,029,884
資産合計	18,135,029,884
負債の部
流動負債
未払金	1,762,830,949
未払解約金	150,000
その他未払費用	31,414
流動負債合計	1,763,012,363
負債合計	1,763,012,363
純資産の部
元本等
元本	6,314,422,236
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,057,595,285
元本等合計	16,372,017,521
純資産合計	16,372,017,521
負債純資産合計	18,135,029,884

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	6,815,510,393円
対象期間中の追加設定元本額	2,733,172,336円
対象期間中の一部解約元本額	3,234,260,493円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	7,489,945円
明治安田DC先進国コアファンド	27,419,627円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	7,439,576円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	16,604,475円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	15,807,143円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	232,471,726円
明治安田DCグローバルバランスオープン	186,611,101円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	4,044,656,007円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	82,087,987円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	275,386,382円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,425,939円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,286,552円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,414,735,776円
計	6,314,422,236円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.5928円
(10,000口当たり純資産額)	(25,928円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	15,097,531
金銭信託	314,878,482
国債証券	19,828,716,093
地方債証券	488,468,648
特殊債券	1,051,239,415
未収利息	107,929,572
前払費用	14,199,346
流動資産合計	21,820,529,087
資産合計	21,820,529,087
負債の部
流動負債
未払解約金	10,120,000
その他未払費用	20,266
流動負債合計	10,140,266
負債合計	10,140,266
純資産の部
元本等
元本	9,086,170,935
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,724,217,886
元本等合計	21,810,388,821
純資産合計	21,810,388,821
負債純資産合計	21,820,529,087

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	11,131,323,083円
対象期間中の追加設定元本額	1,055,037,357円
対象期間中の一部解約元本額	3,100,189,505円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	3,939,070円
明治安田DC先進国コアファンド	14,421,302円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	15,679,802円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	17,496,768円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	12,777,808円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	94,448,133円
明治安田DCグローバルバランスオープン	143,272,587円
明治安田外国債券オープン	247,152,594円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	82,094,900円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	137,228,993円
明治安田DC外国債券オープン	3,372,405,923円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	3,796,885,996円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	385,150,907円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,415,517円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,129,444円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,853,323円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	752,817,868円
計	9,086,170,935円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4004円
(10,000口当たり純資産額)	(24,004円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額