半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/11/30-2024/11/29)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年11月30日から2024年 5月29日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第22期計算期間末 2023年11月29日現在			第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,002,591,560口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	2,053,265,577口
2.	1口当たり純資産額	2.1501円	2.	1口当たり純資産額	2.3280円
	(10,000口当たり純資産額)	(21,501円)		(10,000口当たり純資産額)	(23,280円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第22期計算期間末 2023年11月29日現在	第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第22期計算期間 自 2022年11月30日 至 2023年11月29日	第23期中間計算期間 自 2023年11月30日 至 2024年 5月29日
期首元本額	1,896,960,442円	2,002,591,560円
期中追加設定元本額	325,392,290円	186,964,215円
期中一部解約元本額	219,761,172円	136,290,198円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	769,380
コール・ローン	77,668,352
株式	7,326,440,700
未収入金	405,629,507
未収配当金	61,678,440
未収利息	105
流動資産合計	7,872,186,484
資産合計	7,872,186,484
負債の部
流動負債
未払金	408,693,606
未払解約金	280,000
流動負債合計	408,973,606
負債合計	408,973,606
純資産の部
元本等
元本	3,571,653,172
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,891,559,706
元本等合計	7,463,212,878
純資産合計	7,463,212,878
負債純資産合計	7,872,186,484

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	3,706,116,077円
	期末元本額	3,571,653,172円
	期中追加設定元本額	168,183,166円
	期中一部解約元本額	302,646,071円
	元本の内訳※
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	1,173,765,458円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	798,389,144円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	737,973,422円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	207,515,045円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	618,341,961円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	29,790,427円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	2,356,006円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	3,521,709円
2.	1口当たり純資産額	2.0896円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,896円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田中小型株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	96,830,631
株式	3,976,905,800
未収入金	73,962,318
未収配当金	31,258,205
未収利息	131
流動資産合計	4,178,957,085
資産合計	4,178,957,085
負債の部
流動負債
未払金	92,543,636
未払解約金	20,000
流動負債合計	92,563,636
負債合計	92,563,636
純資産の部
元本等
元本	940,729,570
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,145,663,879
元本等合計	4,086,393,449
純資産合計	4,086,393,449
負債純資産合計	4,178,957,085

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	946,542,531円
	期末元本額	940,729,570円
	期中追加設定元本額	95,817,536円
	期中一部解約元本額	101,630,497円
	元本の内訳※
	明治安田DC中小型株式オープン	772,227,751円
	明治安田DC日本株式リサーチオープン	55,710,730円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	37,410,142円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	34,810,276円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	9,715,150円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	29,189,537円
	明治安田VA日本株式オープン(適格機関投資家私募)	1,391,470円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	110,078円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	164,436円
2.	1口当たり純資産額	4.3439円
	(10,000口当たり純資産額)	(43,439円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	673,365,832
国債証券	15,307,761,200
特殊債券	635,370,598
社債券	23,597,698,700
未収入金	1,836,319,600
未収利息	125,821,085
前払費用	17,762,427
流動資産合計	42,194,099,442
資産合計	42,194,099,442
負債の部
流動負債
未払金	1,622,445,320
未払解約金	20,950,000
流動負債合計	1,643,395,320
負債合計	1,643,395,320
純資産の部
元本等
元本	29,494,503,157
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,056,200,965
元本等合計	40,550,704,122
純資産合計	40,550,704,122
負債純資産合計	42,194,099,442

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	32,123,275,229円
	期末元本額	29,494,503,157円
	期中追加設定元本額	2,974,447,798円
	期中一部解約元本額	5,603,219,870円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	169,348,268円
	明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	3,622,347,186円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	573,570,664円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	1,131,830,850円
	明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	6,167,736,775円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	1,030,503,318円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	1,360,425,015円
	明治安田DC日本債券オープン	11,733,723,783円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	11,534,832円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	7,629,543円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	3,685,852,923円
2.	1口当たり純資産額	1.3749円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,749円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
預金	809,915,523
コール・ローン	1,855,054,314
株式	43,433,330,493
投資証券	607,643,840
派生商品評価勘定	154,829,809
未収入金	112,343,653
未収配当金	25,577,963
未収利息	2,524
差入委託証拠金	1,392,765,091
流動資産合計	48,391,463,210
資産合計	48,391,463,210
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	624,955
未払解約金	19,060,000
流動負債合計	19,684,955
負債合計	19,684,955
純資産の部
元本等
元本	7,341,924,320
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	41,029,853,935
元本等合計	48,371,778,255
純資産合計	48,371,778,255
負債純資産合計	48,391,463,210

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	6,936,512,947円
	期末元本額	7,341,924,320円
	期中追加設定元本額	626,735,313円
	期中一部解約元本額	221,323,940円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	12,939,119円
	にいがた未来応援グローバル株式ファンド	1,393,821,922円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	160,788,832円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	145,599,992円
	明治安田DC外国株式リサーチオープン	5,157,140,466円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	37,698,201円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	149,807,799円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	433,243円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	864,442円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	282,830,304円
2.	1口当たり純資産額	6.5884円
	(10,000口当たり純資産額)	(65,884円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
預金	101,047,142
コール・ローン	54,735,622
国債証券	18,060,873,530
特殊債券	79,970,153
社債券	3,226,631,549
派生商品評価勘定	1,355,194
未収入金	200,549,932
未収利息	102,870,416
前払費用	48,698,460
流動資産合計	21,876,731,998
資産合計	21,876,731,998
負債の部
流動負債
未払金	207,420,723
未払解約金	3,060,000
流動負債合計	210,480,723
負債合計	210,480,723
純資産の部
元本等
元本	7,114,482,789
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,551,768,486
元本等合計	21,666,251,275
純資産合計	21,666,251,275
負債純資産合計	21,876,731,998

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	7,769,190,373円
	期末元本額	7,114,482,789円
	期中追加設定元本額	1,008,317,755円
	期中一部解約元本額	1,663,025,339円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	8,264,625円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	136,035,108円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	176,217,841円
	明治安田外国債券オープン	180,202,682円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	79,843,449円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	158,987,100円
	明治安田DC外国債券オープン	3,975,942,302円
	明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	2,191,139,161円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	895,827円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	893,076円
	明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	4,451,161円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	201,610,457円
2.	1口当たり純資産額	3.0454円
	(10,000口当たり純資産額)	(30,454円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額