資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

価証券等の売買委託手数料
②保管銀行等に支払う外貨建資産の保管費用
③借入金の利息、融資枠の設定に要する費用

2020/04/27 9:13

#2 その他の関係法人の概況（連結）

事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
ただし、関係当局の許認可等を前提に、2020年7月27日付でJTCホールディングス株式会社および資産管理サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。
(2)販売会社

2020/04/27 9:13

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2020/04/27 9:13

#4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

 

[商品分類]				[属性区分]
単位型・追加型	投資対象地域	投資対象資産(収益の源泉)		投資対象資産	決算頻度	投資対象地域	投資形態	為替ヘッジ
単位型  追加型	国 内  海 外  内 外	株 式 債 券 不動産投信 その他資産 資産複合		株式 一般大型株中小型株債券 一般公債社債その他債券クレジット属性不動産投信その他資産(投資信託証券(株式))資産複合資産配分固定型資産配分変更型	年1回年2回年4回年6回(隔月)年12回(毎月)日 々その他	グローバル日本北米欧州アジアオセアニア中南米アフリカ中近東(中東)エマージング	ファミリーファンド    ファンド・オブ・ファンズ	あ り      な し

e border="0" width="627">[商品分類] [属性区分]単位型・
追加型投資対象

2020/04/27 9:13

#5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

②2020年2月末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
(親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)

基本的性格	ファンド数	純資産総額
追加型株式投資信託	43	1,204,880百万円
単位型株式投資信託	5	27,946百万円
合 計	48	1,232,826百万円

e border="0">基本的性格ファンド数純資産総額追加型株式投資信託431,204,880百万円単位型株式投資信託 527,946百万円合 計481,232,826百万円

2020/04/27 9:13

#6 信託報酬等（連結）

①運用管理費用(信託報酬)の総額
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.9789%(税抜年1.799%)の率を乗じて得た金額を費用として計上します。
②信託報酬の支払い

2020/04/27 9:13

#7 分配方針（連結）

※収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、原則として購入申込者とします。)にお支払いします。「自動けいぞく投資コース」の場合、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
<分配金に関する留意点>・分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2020/04/27 9:13

#8 投資リスク（連結）

3)為替変動リスク
外貨建資産の円換算価値は、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利変動、政治・経済情勢、為替市場の需給、その他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となります。
4)流動性リスク

2020/04/27 9:13

#9 投資制限（連結）

1)マザーファンドを通じて実質的に投資を行う投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
2)外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
3)一部解約の請求および有価証券の売却等の指図

2020/04/27 9:13

#10 投資対象（連結）

ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)

2020/04/27 9:13

#11 投資方針（連結）

なお、当ファンドの運用目的を忠実かつ適正に達成するため、「HSBC 中国A株マザーファンド」におけるETF等の選定は、次の点を重視して行います。
e border="0">選定基準①投資対象国通貨および投資対象資産が、当ファンドの投資方針に合致していること
e border="0">選定基準②ETF等の運用状況の把握、投資環境・市場状況等の情報入手の容易さ等の観点から、当ファンドの運営・管理における事務をスムーズかつ正確に執行できること

2020/04/27 9:13

#12 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	11,813,093,118	100.17
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△19,570,201	△0.17
合計(純資産総額)		11,793,522,917	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本11,813,093,118100.17現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△19,570,201△0.17合計(純資産総額)11,793,522,917100.00

2020/04/27 9:13

#13 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	不動産賃借料			78,697			91,952
	固定資産減価償却費			100			318
	弁護士費用等			38,404			28,182

e border="0" width="661">(単位:千円) 前事業年度当事業年度(自2018年 1月 1日(自2019年 1月 1日至2018年12月31日)至2019年12月31日)営業収益委託者報酬5,548,9905,247,700業務受託報酬731,130739,811 運用受託報酬 80,700  84,824営業収益計6,360,8216,072,335営業費用 支払手数料2,316,0452,193,577広告宣伝費48,30137,475調査費 調査費41,21241,526委託調査費1,102,1241,146,084調査費計1,143,3371,187,611委託計算費128,532126,214営業雑費 通信費6,1855,931印刷費45,10044,628協会費15,58410,630営業雑費計66,87061,190営業費用計3,703,0883,606,069一般管理費給料役員報酬114,290116,321給料・手当735,431814,961退職手当-14,940賞与引当金繰入額254,381265,828給料計1,104,1021,212,050交際費3,2093,953旅費交通費30,04624,559租税公課18,53517,226不動産賃借料78,69791,952固定資産減価償却費100318弁護士費用等38,40428,182事務委託費872,948920,041保険料9,5394,561諸経費82,20774,976一般管理費計2,237,7922,377,823営業利益419,94088,442営業外収益その他-4営業外収益計-4      営業外費用 為替差損4,1732,672雑損失3,982222営業外費用計8,1552,894      経常利益411,78485,553税引前当期純利益411,78485,553法人税、住民税及び事業税113,37973,329法人税等調整額36,814△20,998当期純利益261,59033,221

2020/04/27 9:13

#14 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度 (自2018年1月1日 至2018年12月31日)

(単位:千円)
		利益剰余金
	資本金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計	株主資本合 計	純資産合計
			繰越利益剰余金

e border="0" width="661">(単位:千円)株主資本利益剰余金資本金利益準備金その他利益
剰余金利益剰余金

2020/04/27 9:13

#15 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産除く)

2020/04/27 9:13

#16 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

第17期2019年 1月30日現在				第18期2020年 1月30日現在
			3,408,449,270口				3,396,465,594口
2.	1単位当たりの純資産の額			2.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	3.1994円			1口当たり純資産額	3.4140円

e border="0" width="660">第17期
2019年 1月30日現在第18期

2020/04/27 9:13

#17 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2020年2月末および同日前1年以内における各月末ならびに各計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。

2020/04/27 9:13

#18 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
HSBC チャイナ オープン

2020/04/27 9:13

#19 設定及び解約の実績（連結）

投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	アメリカ	89,469,968	0.48
	ケイマン	8,866,510,732	47.82
	バミューダ	58,572,634	0.32
	香港	3,788,114,990	20.43
	中国	5,412,384,407	29.19
	小計	18,215,052,731	98.24
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	326,700,129	1.76
合計(純資産総額)		18,541,752,860	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)株式アメリカ89,469,9680.48ケイマン8,866,510,73247.82バミューダ58,572,6340.32香港3,788,114,99020.43中国5,412,384,40729.19小計18,215,052,73198.24現金・預金・その他の資産(負債控除後)―326,700,1291.76合計(純資産総額)18,541,752,860100.00 
その他の資産の投資状況

2020/04/27 9:13

#20 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
							(2018年12月31日)		(2019年12月31日)
資産の部
		流動資産
			現金及び預金			※3	1,494,358		1,772,474
			未収収益				441,121		217,970
			繰延税金資産				130,526		-
			流動資産合計				3,227,598		3,169,707
		固定資産
			有形固定資産			※1
					建物附属設備		-		1,526
					有形固定資産合計		0		1,917
			無形固定資産
					商標権		216		-
					無形固定資産合計		216		-
			投資その他の資産
					敷金		40,152		40,152
					繰延税金資産		16,339		167,864
					投資その他の資産合計		56,492		208,016
		負債合計					1,488,218		1,550,331
純資産の部
	株主資本

e border="0" width="661">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2018年12月31日)(2019年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金※31,494,3581,772,474前払費用1,3804,984未収入金22,78026,245未収委託者報酬1,073,6291,081,813未収運用受託報酬63,80166,218未収収益441,121217,970繰延税金資産130,526-流動資産合計3,227,5983,169,707固定資産 有形固定資産※1 建物附属設備-1,526   器具備品 0 390有形固定資産合計01,917無形固定資産  商標権216-無形固定資産合計216-投資その他の資産  敷金40,15240,152繰延税金資産16,339167,864投資その他の資産合計56,492208,016固定資産合計56,708209,934資産合計3,284,3073,379,641負債の部 流動負債   預り金 465 265未払金※3494,203483,427未払費用※3655,951719,256  未払消費税等 16,734 23,902未払法人税等※27,56524,457賞与引当金313,298299,021流動負債合計1,488,2181,550,331負債合計1,488,2181,550,331純資産の部株主資本資本金495,000495,000利益剰余金 利益準備金123,750123,750その他利益剰余金 繰越利益剰余金1,177,3381,210,560利益剰余金合計1,301,0881,334,310株主資本合計1,796,0881,829,310純資産合計1,796,0881,829,310負債・純資産合計3,284,3073,379,641

2020/04/27 9:13

#21 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主たる投資対象の評価方法>マザーファンド受益証券:原則として、計算日の基準価額で評価します。
<マザーファンドの主たる投資対象の評価方法>海外の取引所上場株式:原則として、海外の取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場で評価します。
投資信託証券:原則として、計算日に知りうる直近の日の時価で評価します。
基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。また、基準価額(1万口当たり)は、翌日の日本経済新聞朝刊に「チャイナ株」の略称で掲載されます。
基準価額に関しては、販売会社または次の<照会先>へお問い合わせください。
<照会先>HSBC投信株式会社
ホームページ:www.assetmanagement.hsbc.co.jp
電話番号:03-3548-5690(受付時間:委託会社の営業日の午前9時～午後5時)2020/04/27 9:13

#22 運用体制（連結）

(忠実義務)
運用業務に携わる者は、顧客資産の保全、増大を第一の目標とし、その目的の達成のために、情報の収集、投資判断、正確かつ迅速な業務遂行に最善を尽くさなければならない。利益相反の可能性はこれを極力排除する。
(最良執行方針)

2020/04/27 9:13

#23 運用状況（連結）

以下は2020年2月末現在の運用状況です。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2020/04/27 9:13

#24 附属明細表（連結）

(参考)
当ファンドは、「HSBC チャイナ マザーファンド」受益証券及び「HSBC 中国A株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。

2020/04/27 9:13

#25 （参考情報）運用実績（連結）

要な資産の状況」については、投資家の利便性に資するため、銘柄の名寄せおよび業種等の編集を行っている場合があります。2020/04/27 9:13