有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成30年1月11日-平成31年1月10日)

ファンダメンタル・バリュー マザーファンド
貸借対照表

	2019年 1月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	91,121,235
株式	1,855,246,870
派生商品評価勘定	918,920
未収入金	61,819,677
未収配当金	2,979,400
前払金	2,740,000
差入委託証拠金	2,820,000
流動資産合計	2,017,646,102
資産合計	2,017,646,102
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,662,160
未払金	54,995,422
未払解約金	474,487
未払利息	225
その他未払費用	2,118
流動負債合計	59,134,412
負債合計	59,134,412
純資産の部
元本等
元本	1,004,055,374
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	954,456,316
元本等合計	1,958,511,690
純資産合計	1,958,511,690
負債純資産合計	2,017,646,102

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2019年 1月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2019年 1月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,004,055,374口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.9506円
		(1万口当たり純資産額)	(19,506円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2019年 1月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2019年 1月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2019年 1月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2018年 1月11日
期首元本額	993,859,559円
期中追加設定元本額	118,412,882円
期中一部解約元本額	108,217,067円
期末元本額	1,004,055,374円
期末元本額の内訳
DCファンダメンタル・バリュー ファンド	1,004,055,374円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年 1月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△205,406,662
合計	△205,406,662

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ファンダメンタル・バリュー マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2019年 1月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	93,910,000	-	91,170,000	△2,740,000
合計		93,910,000	-	91,170,000	△2,740,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
日本水産	20,600	651.00	13,410,600
国際石油開発帝石	14,000	1,013.00	14,182,000
コムシスホールディングス	9,300	2,742.00	25,500,600
大成建設	4,200	4,805.00	20,181,000
大林組	8,700	1,022.00	8,891,400
西松建設	5,300	2,504.00	13,271,200
東鉄工業	1,400	2,975.00	4,165,000
熊谷組	1,500	3,410.00	5,115,000
NIPPO	5,000	2,014.00	10,070,000
五洋建設	15,400	623.00	9,594,200
協和エクシオ	4,100	2,649.00	10,860,900
九電工	1,700	3,880.00	6,596,000
高砂熱学工業	3,900	1,813.00	7,070,700
雪印メグミルク	5,300	2,963.00	15,703,900
アサヒグループホールディングス	3,100	4,339.00	13,450,900
キリンホールディングス	10,400	2,369.50	24,642,800
日本たばこ産業	3,700	2,654.00	9,819,800
東レ	22,500	784.10	17,642,250
日本製紙	5,500	2,057.00	11,313,500
クラレ	16,000	1,580.00	25,280,000
信越化学工業	2,200	8,575.00	18,865,000
三菱ケミカルホールディングス	27,400	859.30	23,544,820
花王	900	7,373.00	6,635,700
第一工業製薬	1,600	2,543.00	4,068,800
武田薬品工業	10,300	4,200.00	43,260,000
日本新薬	1,600	6,250.00	10,000,000
参天製薬	7,100	1,586.00	11,260,600
第一三共	7,400	3,653.00	27,032,200
コスモエネルギーホールディングス	10,200	2,436.00	24,847,200
ブリヂストン	6,700	4,225.00	28,307,500
太平洋セメント	5,000	3,520.00	17,600,000
SUMCO	5,800	1,257.00	7,290,600
三和ホールディングス	18,300	1,224.00	22,399,200
タクマ	10,400	1,345.00	13,988,000
小松製作所	4,200	2,536.50	10,653,300
クボタ	21,900	1,578.50	34,569,150
栗田工業	600	2,635.00	1,581,000
THK	2,200	2,066.00	4,545,200
マキタ	900	3,915.00	3,523,500
スター精密	5,300	1,532.00	8,119,600
日立製作所	3,400	3,080.00	10,472,000
富士電機	2,300	3,175.00	7,302,500
日本電産	1,500	12,070.00	18,105,000
日本電気	6,200	3,585.00	22,227,000
富士通	4,700	6,870.00	32,289,000
富士通ゼネラル	6,600	1,499.00	9,893,400
ソニー	11,000	5,246.00	57,706,000
TDK	2,300	7,360.00	16,928,000
スミダコーポレーション	2,000	1,175.00	2,350,000
ローム	1,200	6,970.00	8,364,000
村田製作所	2,300	13,655.00	31,406,500
ニチコン	6,900	835.00	5,761,500
小糸製作所	2,600	5,810.00	15,106,000
SCREENホールディングス	2,700	4,905.00	13,243,500
デンソー	8,500	5,077.00	43,154,500
川崎重工業	6,900	2,464.00	17,001,600
トヨタ自動車	16,000	6,704.00	107,264,000
本田技研工業	1,900	3,095.00	5,880,500
豊田合成	1,400	2,301.00	3,221,400
島津製作所	5,100	2,268.00	11,566,800
HOYA	4,500	6,425.00	28,912,500
バンダイナムコホールディングス	2,600	4,730.00	12,298,000
オカムラ	5,800	1,367.00	7,928,600
エフオン	2,900	844.00	2,447,600
東京急行電鉄	5,500	1,869.00	10,279,500
東日本旅客鉄道	2,500	10,055.00	25,137,500
西日本旅客鉄道	2,000	8,060.00	16,120,000
日本通運	500	6,420.00	3,210,000
山九	1,400	5,160.00	7,224,000
日立物流	8,000	3,140.00	25,120,000
商船三井	4,300	2,511.00	10,797,300
日本航空	6,700	3,900.00	26,130,000
マクロミル	900	1,445.00	1,300,500
野村総合研究所	3,900	4,270.00	16,653,000
フジ・メディア・ホールディングス	12,700	1,551.00	19,697,700
ヤフー	73,700	291.00	21,446,700
伊藤忠テクノソリューションズ	1,900	2,182.00	4,145,800
日本電信電話	10,500	4,593.00	48,226,500
東宝	2,600	4,070.00	10,582,000
東映	200	13,520.00	2,704,000
ソフトバンクグループ	2,300	7,589.00	17,454,700
シップヘルスケアホールディングス	4,800	4,050.00	19,440,000
伊藤忠商事	23,000	1,926.00	44,298,000
三井物産	18,500	1,739.50	32,180,750
住友商事	11,500	1,602.00	18,423,000
三菱商事	18,500	3,088.00	57,128,000
阪和興業	3,900	2,921.00	11,391,900
三越伊勢丹ホールディングス	9,100	1,242.00	11,302,200
セブン&アイ・ホールディングス	3,200	4,926.00	15,763,200
島忠	4,000	2,981.00	11,924,000
高島屋	7,200	1,470.00	10,584,000
ケーズホールディングス	13,400	1,029.00	13,788,600
三菱UFJフィナンシャル・グループ	57,000	561.80	32,022,600
三井住友フィナンシャルグループ	21,000	3,819.00	80,199,000
七十七銀行	6,800	1,994.00	13,559,200
ふくおかフィナンシャルグループ	2,400	2,354.00	5,649,600
第一生命ホールディングス	7,000	1,721.00	12,047,000
東急不動産ホールディングス	44,800	554.00	24,819,200
イオンモール	11,400	1,743.00	19,870,200
ディップ	5,600	1,897.00	10,623,200
オリエンタルランド	2,400	11,160.00	26,784,000
楽天	11,000	809.00	8,899,000
エイチ・アイ・エス	7,400	3,870.00	28,638,000
合 計	856,400		1,855,246,870

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。