有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/01/12-2023/01/10)

ファンダメンタル・バリュー マザーファンド
貸借対照表

	2023年 1月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	136,909,921
株式	3,278,967,830
派生商品評価勘定	163,900
未収入金	105,585,964
未収配当金	3,247,300
前払金	260,000
差入委託証拠金	3,490,000
流動資産合計	3,528,624,915
資産合計	3,528,624,915
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	427,200
未払金	117,557,724
未払利息	143
流動負債合計	117,985,067
負債合計	117,985,067
純資産の部
元本等
元本	1,064,385,010
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,346,254,838
元本等合計	3,410,639,848
純資産合計	3,410,639,848
負債純資産合計	3,528,624,915

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年 1月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 1月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,064,385,010口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.2043円
		(1万口当たり純資産額)	(32,043円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年 1月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年 1月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年 1月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 1月12日
期首元本額	1,012,207,613円
期中追加設定元本額	112,557,313円
期中一部解約元本額	60,379,916円
期末元本額	1,064,385,010円
期末元本額の内訳
DCファンダメンタル・バリュー ファンド	1,064,385,010円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 1月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△52,381,095
合計	△52,381,095

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ファンダメンタル・バリュー マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2023年 1月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	113,030,000	-	112,770,000	△260,000
合計		113,030,000	-	112,770,000	△260,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
INPEX	13,200	1,371.00	18,097,200
大成建設	3,400	4,060.00	13,804,000
鹿島建設	13,900	1,471.00	20,446,900
西松建設	2,800	3,835.00	10,738,000
東鉄工業	2,700	2,548.00	6,879,600
戸田建設	10,900	687.00	7,488,300
熊谷組	6,500	2,551.00	16,581,500
五洋建設	6,100	610.00	3,721,000
関電工	13,100	828.00	10,846,800
日清製粉グループ本社	9,000	1,633.00	14,697,000
明治ホールディングス	2,300	6,500.00	14,950,000
日本ハム	5,800	3,595.00	20,851,000
アサヒグループホールディングス	2,700	4,057.00	10,953,900
サントリー食品インターナショナル	3,100	4,335.00	13,438,500
帝人	13,400	1,280.00	17,152,000
東レ	62,100	737.50	45,798,750
ワールド	7,900	1,308.00	10,333,200
日本製紙	10,800	952.00	10,281,600
レンゴー	24,800	888.00	22,022,400
信越化学工業	1,500	16,660.00	24,990,000
カネカ	2,900	3,245.00	9,410,500
三井化学	10,700	3,035.00	32,474,500
KHネオケム	8,700	2,714.00	23,611,800
住友ベークライト	2,500	3,920.00	9,800,000
日本ゼオン	13,200	1,335.00	17,622,000
UBE	5,700	1,928.00	10,989,600
花王	2,900	5,099.00	14,787,100
関西ペイント	9,700	1,590.00	15,423,000
資生堂	1,600	6,690.00	10,704,000
マンダム	7,200	1,403.00	10,101,600
ファンケル	6,900	2,665.00	18,388,500
コーセー	1,800	14,140.00	25,452,000
協和キリン	6,500	2,875.00	18,687,500
アステラス製薬	6,600	1,901.50	12,549,900
第一三共	6,800	4,030.00	27,404,000
大塚ホールディングス	6,200	4,042.00	25,060,400
大正製薬ホールディングス	1,500	5,280.00	7,920,000
住友理工	4,400	616.00	2,710,400
AGC	5,500	4,550.00	25,025,000
日本製鉄	19,900	2,368.00	47,123,200
JFEホールディングス	7,700	1,540.00	11,858,000
三菱マテリアル	5,900	2,084.00	12,295,600
住友金属鉱山	5,000	4,865.00	24,325,000
古河電気工業	8,800	2,414.00	21,243,200
住友電気工業	8,900	1,481.50	13,185,350
LIXIL	7,400	2,033.00	15,044,200
ソディック	8,400	728.00	6,115,200
NITTOKU	1,100	2,429.00	2,671,900
日阪製作所	8,500	812.00	6,902,000
SMC	400	59,750.00	23,900,000
小松製作所	2,200	2,851.00	6,272,200
日立建機	3,500	2,920.00	10,220,000
荏原製作所	3,800	4,780.00	18,164,000
グローリー	7,900	2,146.00	16,953,400
セガサミーホールディングス	9,200	1,928.00	17,737,600
ツバキ・ナカシマ	13,000	1,025.00	13,325,000
日本精工	3,300	696.00	2,296,800
ジェイテクト	16,100	915.00	14,731,500
マキタ	5,000	3,090.00	15,450,000
三菱重工業	5,400	4,990.00	26,946,000
コニカミノルタ	71,100	507.00	36,047,700
東芝	4,500	4,549.00	20,470,500
三菱電機	25,200	1,276.00	32,155,200
ダイヘン	1,800	3,920.00	7,056,000
日新電機	10,000	1,287.00	12,870,000
日東工業	2,900	2,245.00	6,510,500
ジーエス・ユアサ コーポレーション	8,300	2,126.00	17,645,800
日本電気	7,500	4,500.00	33,750,000
富士通	1,800	17,650.00	31,770,000
アルバック	2,900	5,790.00	16,791,000
日本信号	6,700	990.00	6,633,000
パナソニック ホールディングス	22,000	1,096.50	24,123,000
ソニーグループ	8,400	10,725.00	90,090,000
TDK	5,700	4,330.00	24,681,000
メイコー	3,400	2,605.00	8,857,000
フォスター電機	6,100	872.00	5,319,200
マクセル	9,600	1,354.00	12,998,400
エスペック	3,400	1,862.00	6,330,800
キーエンス	700	52,240.00	36,568,000
イリソ電子工業	1,200	4,340.00	5,208,000
カシオ計算機	11,000	1,309.00	14,399,000
日本シイエムケイ	12,500	469.00	5,862,500
ローム	2,100	9,720.00	20,412,000
新光電気工業	2,300	3,750.00	8,625,000
京セラ	4,400	6,506.00	28,626,400
太陽誘電	3,000	4,200.00	12,600,000
村田製作所	2,200	6,962.00	15,316,400
リコー	2,800	974.00	2,727,200
東京エレクトロン	800	42,440.00	33,952,000
トヨタ紡織	7,000	1,776.00	12,432,000
豊田自動織機	2,200	7,340.00	16,148,000
デンソー	2,400	6,545.00	15,708,000
東海理化電機製作所	7,000	1,399.00	9,793,000
トヨタ自動車	79,600	1,827.00	145,429,200
NOK	19,900	1,172.00	23,322,800
アイシン	3,500	3,525.00	12,337,500
本田技研工業	17,800	3,157.00	56,194,600
豊田合成	7,700	2,029.00	15,623,300
日本精機	9,200	789.00	7,258,800
エフ・シー・シー	5,900	1,334.00	7,870,600
ニプロ	6,800	1,010.00	6,868,000
前田工繊	1,800	3,110.00	5,598,000
バンダイナムコホールディングス	1,900	8,186.00	15,553,400
NISSHA	400	1,846.00	738,400
ヤマハ	1,400	4,770.00	6,678,000
オカムラ	9,800	1,383.00	13,553,400
東北電力	28,000	662.00	18,536,000
九州電力	16,200	715.00	11,583,000
東急	12,600	1,600.00	20,160,000
京浜急行電鉄	15,500	1,338.00	20,739,000
小田急電鉄	7,500	1,609.00	12,067,500
富士急行	2,600	4,625.00	12,025,000
東海旅客鉄道	1,900	15,755.00	29,934,500
西武ホールディングス	24,300	1,437.00	34,919,100
京阪ホールディングス	3,300	3,465.00	11,434,500
セイノーホールディングス	6,100	1,144.00	6,978,400
九州旅客鉄道	6,700	2,831.00	18,967,700
日本航空	17,500	2,643.00	46,252,500
コーエーテクモホールディングス	4,300	2,320.00	9,976,000
プラスアルファ・コンサルティング	3,000	2,686.00	8,058,000
インフォコム	1,500	2,063.00	3,094,500
Zホールディングス	22,500	336.80	7,578,000
オービックビジネスコンサルタント	1,700	4,260.00	7,242,000
アルゴグラフィックス	1,800	3,550.00	6,390,000
BIPROGY	5,700	3,225.00	18,382,500
TBSホールディングス	7,200	1,486.00	10,699,200
スカパーJSATホールディングス	6,800	477.00	3,243,600
日本電信電話	19,900	3,696.00	73,550,400
学研ホールディングス	7,500	911.00	6,832,500
東宝	2,100	4,810.00	10,101,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	300	6,160.00	1,848,000
コナミグループ	4,400	5,890.00	25,916,000
ソフトバンクグループ	9,600	5,953.00	57,148,800
双日	14,300	2,457.00	35,135,100
コメダホールディングス	3,100	2,399.00	7,436,900
日本ライフライン	10,600	893.00	9,465,800
住友商事	6,200	2,147.50	13,314,500
三菱商事	14,000	4,226.00	59,164,000
トラスコ中山	5,100	1,994.00	10,169,400
サンエー	4,300	4,045.00	17,393,500
J.フロント リテイリング	25,500	1,169.00	29,809,500
良品計画	8,300	1,409.00	11,694,700
青山商事	8,400	895.00	7,518,000
松屋	4,800	1,032.00	4,953,600
丸井グループ	8,400	2,131.00	17,900,400
イズミ	600	2,853.00	1,711,800
ゼビオホールディングス	6,200	910.00	5,642,000
ファーストリテイリング	300	80,310.00	24,093,000
サンドラッグ	2,900	3,850.00	11,165,000
いよぎんホールディングス	18,300	694.00	12,700,200
ちゅうぎんフィナンシャルグループ	6,700	929.00	6,224,300
めぶきフィナンシャルグループ	46,100	329.00	15,166,900
ゆうちょ銀行	4,700	1,122.00	5,273,400
コンコルディア・フィナンシャルグループ	24,200	544.00	13,164,800
三菱UFJフィナンシャル・グループ	94,600	893.30	84,506,180
三井住友フィナンシャルグループ	11,800	5,285.00	62,363,000
七十七銀行	2,700	2,095.00	5,656,500
八十二銀行	44,500	540.00	24,030,000
山陰合同銀行	10,300	759.00	7,817,700
みずほフィナンシャルグループ	27,900	1,886.00	52,619,400
名古屋銀行	1,300	3,290.00	4,277,000
野村ホールディングス	73,000	487.40	35,580,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	10,400	4,131.00	42,962,400
第一生命ホールディングス	3,900	2,873.50	11,206,650
クレディセゾン	10,400	1,664.00	17,305,600
東急不動産ホールディングス	14,100	632.00	8,911,200
三井不動産	12,100	2,354.00	28,483,400
イオンモール	7,700	1,678.00	12,920,600
綜合警備保障	5,100	3,385.00	17,263,500
オリエンタルランド	3,300	19,110.00	63,063,000
りらいあコミュニケーションズ	7,700	970.00	7,469,000
サイバーエージェント	21,500	1,159.00	24,918,500
楽天グループ	16,700	619.00	10,337,300
リログループ	5,400	2,090.00	11,286,000
共立メンテナンス	4,200	5,900.00	24,780,000
合 計	1,759,400		3,278,967,830

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。