半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2024/12/21-2025/12/22)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第24期中間計算期間自 2024年12月21日至 2025年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(追加情報)

第24期中間計算期間自 2024年12月21日至 2025年6月20日

主要投資対象や運用方針の変更などの重大な約款変更を行いました。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第23期2024年12月20日現在	第24期中間計算期間2025年6月20日現在
1.		期首元本額	1,151,754,469円	1,065,386,139円
		期中追加設定元本額	88,486,670円	77,435,668円
		期中一部解約元本額	174,855,000円	100,747,061円
2.		受益権の総数	1,065,386,139口	1,042,074,746口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第23期2024年12月20日現在	第24期中間計算期間2025年6月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第23期2024年12月20日現在	第24期中間計算期間2025年6月20日現在
1口当たり純資産額	1.0813円	1.0516円
(1万口当たり純資産額)	(10,813円)	(10,516円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内公社債クレジット特化型 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型) マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内公社債クレジット特化型 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年6月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	8,551,105
コール・ローン	1,025,589,859
国債証券	28,622,882,976
地方債証券	300,477,600
特殊債券	467,673,828
社債券	47,111,507,112
未収入金	300,131,296
未収利息	170,316,381
前払費用	17,952,457
流動資産合計	78,025,082,614
資産合計	78,025,082,614
負債の部
流動負債
未払金	300,000,000
未払解約金	7,903,838
流動負債合計	307,903,838
負債合計	307,903,838
純資産の部
元本等
元本	61,156,268,615
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,560,910,161
元本等合計	77,717,178,776
純資産合計	77,717,178,776
負債純資産合計	78,025,082,614

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年12月21日至 2025年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年6月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	46,539,160,612円
		同期中追加設定元本額	16,722,244,891円
		同期中一部解約元本額	2,105,136,888円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	211,400,835円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	158,226,157円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	32,986,892円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	14,579,918円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	582,947,681円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	1,072,992,391円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	226,943,281円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	1,341,803,602円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	2,633,618,256円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	913,604,723円
		DCニッセイ国内債券アクティブ	431,363,027円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	21,804,509円
		ニッセイ国内公社債クレジット特化型DB(適格機関投資家限定)	10,923,352,690円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス(非課税適格機関投資家限定)	2,533,232,793円
		ニッセイ国内債券アクティブファンド(適格機関投資家専用)	6,340,016,983円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス(FOFs用)(適格機関投資家専用)	25,907,503,965円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス2024-06(適格機関投資家限定)	7,678,249,847円
		DCニッセイバランスアクティブ	131,641,065円
		計	61,156,268,615円
2.		受益権の総数	61,156,268,615口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年6月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年6月20日現在
1口当たり純資産額	1.2708円
(1万口当たり純資産額)	(12,708円)

ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型) マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年6月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	5,272,979
コール・ローン	632,422,856
国債証券	19,564,780,992
特殊債券	218,743,092
社債券	7,060,874,670
未収入金	198,394,020
未収利息	44,515,351
前払金	11,080,000
前払費用	11,580,309
差入委託証拠金	47,239,425
流動資産合計	27,794,903,694
資産合計	27,794,903,694
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	13,694,300
未払解約金	6,070,943
流動負債合計	19,765,243
負債合計	19,765,243
純資産の部
元本等
元本	27,572,333,556
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	202,804,895
元本等合計	27,775,138,451
純資産合計	27,775,138,451
負債純資産合計	27,794,903,694

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年12月21日至 2025年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年6月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,771,466,549円
		同期中追加設定元本額	11,037,676,921円
		同期中一部解約元本額	1,236,809,914円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	266,627,479円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	199,516,696円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	41,545,753円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	18,384,221円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	735,224,249円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	1,352,952,719円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	285,825,869円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	1,692,299,595円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	3,320,807,777円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	1,150,649,301円
		DCニッセイ国内債券アクティブ	543,659,703円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	27,461,566円
		ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型)2015-02(適格機関投資家限定)	17,771,466,549円
		DCニッセイバランスアクティブ	165,912,079円
		計	27,572,333,556円
2.		受益権の総数	27,572,333,556口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年6月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連

種類	2025年6月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	3,611,500,000	-	3,625,180,000	△13,680,000
合計	3,611,500,000	-	3,625,180,000	△13,680,000

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年6月20日現在
1口当たり純資産額	1.0074円
(1万口当たり純資産額)	(10,074円)