有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/07/30-2023/07/31)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	茨城マザーファンド	1,374,959,854	5,103,713,482
親投資信託受益証券 合計			5,103,713,482
合計			5,103,713,482

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「茨城マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「茨城マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年7月29日現在 金 額 (円)	2023年7月31日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		208,503,598	330,390,153
株式	※2	4,370,777,940	4,948,228,470
派生商品評価勘定		-	1,897,250
未収入金		-	158,885,594
未収配当金		18,464,150	20,690,100
前払金		350,000	-
流動資産合計		4,598,095,688	5,460,091,567
資産合計		4,598,095,688	5,460,091,567
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,004,400	-
前受金		-	8,920,000
未払金		232,200	-
未払解約金		146,000	12,000
流動負債合計		1,382,600	8,932,000
負債合計		1,382,600	8,932,000
純資産の部
元本等
元本	※1	1,485,678,798	1,468,552,901
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,111,034,290	3,982,606,666
元本等合計		4,596,713,088	5,451,159,567
純資産合計		4,596,713,088	5,451,159,567
負債純資産合計		4,598,095,688	5,460,091,567

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年7月30日 至2023年7月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年7月29日現在	2023年7月31日現在
1.	※1	期首	2021年7月30日	2022年7月30日
		期首元本額	1,647,988,482円	1,485,678,798円
		期中追加設定元本額	23,968,037円	67,594,849円
		期中一部解約元本額	186,277,721円	84,720,746円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		(FOFs専用)ダイワいばらきファンド(適格機関投資家専用)	118,061,835円	93,593,047円
		茨城ファンド	1,367,616,963円	1,374,959,854円
	計		1,485,678,798円	1,468,552,901円
2.		期末日における受益権の総数	1,485,678,798口	1,468,552,901口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 120,879,200円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 136,797,600円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2022年7月30日 至2023年7月31日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年7月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年7月29日現在	2023年7月31日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	15,646,584	701,453,809
合計	15,646,584	701,453,809

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2022年7月29日現在				2023年7月31日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	156,000,000	-	155,000,000	△1,000,000	114,450,000	-	116,350,000	1,900,000
合計	156,000,000	-	155,000,000	△1,000,000	114,450,000	-	116,350,000	1,900,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年7月29日現在	2023年7月31日現在
1口当たり純資産額	3.0940円	3.7119円
(1万口当たり純資産額)	(30,940円)	(37,119円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
住友林業	8,800	3,429.00	30,175,200
大和ハウス	28,700	3,862.00	110,839,400
積水ハウス	28,900	2,899.00	83,781,100
日揮ホールディングス	11,300	1,991.00	22,498,300
暁飯島工業	1,000	1,429.00	1,429,000
山崎製パン	9,600	2,052.00	19,699,200
カルビー	5,800	2,761.50	16,016,700
森永乳業	2,100	4,797.00	10,073,700
ヤクルト	7,400	7,899.00	58,452,600
明治ホールディングス	12,800	3,288.00	42,086,400
日本ハム	4,500	4,104.00	18,468,000
伊藤ハム米久HLDGS	12,500	722.00	9,025,000
アサヒグループホールディン	22,100	5,595.00	123,649,500
キリンHD	39,800	2,102.50	83,679,500
不二製油グループ	3,800	2,005.50	7,620,900
キユーピー	6,200	2,307.50	14,306,500
カ ゴ メ	4,100	3,170.00	12,997,000
日清食品HD	4,500	12,000.00	54,000,000
日本たばこ産業	58,000	3,153.00	182,874,000
ジョイフル本田	29,900	1,646.00	49,215,400
セブン&アイ・HLDGS	38,600	5,893.00	227,469,800	※
東 レ	71,000	795.20	56,459,200
ク ラ レ	15,400	1,429.50	22,014,300
香陵住販	1,200	1,333.00	1,599,600
JMホールディングス	11,600	1,939.00	22,492,400
レンゴー	11,800	905.50	10,684,900
住友化学	72,100	438.10	31,587,010
クレハ	900	8,490.00	7,641,000
信越化学	88,100	4,679.00	412,219,900
エア・ウォーター	10,000	2,000.00	20,000,000
カネカ	3,000	4,182.00	12,546,000
三菱瓦斯化学	9,700	2,128.50	20,646,450
JSR	9,100	4,072.00	37,055,200
三菱ケミカルグループ	65,600	849.50	55,727,200
積水化学	19,700	2,159.00	42,532,300
アイカ工業	2,900	3,376.00	9,790,400
日本化薬	7,400	1,310.50	9,697,700
ADEKA	4,500	2,877.50	12,948,750
日油	3,600	6,131.00	22,071,600
花 王	20,300	5,402.00	109,660,600
アステラス製薬	78,800	2,080.50	163,943,400
エーザイ	12,900	8,976.00	115,790,400
小野薬品	22,500	2,601.50	58,533,750
久光製薬	3,700	4,542.00	16,805,400
ツムラ	3,300	2,645.50	8,730,150
DIC	4,100	2,681.00	10,992,100
サワイグループHD	1,900	3,545.00	6,735,500
出光興産	13,000	3,000.00	39,000,000
横浜ゴム	7,400	3,183.00	23,554,200
AGC	9,900	5,136.00	50,846,400
日本製鉄	41,400	3,246.00	134,384,400
丸一鋼管	3,700	3,366.00	12,454,200
三菱マテリアル	5,700	2,541.00	14,483,700
住友電工	34,600	1,820.00	62,972,000
東洋製罐グループHD	8,000	2,311.50	18,492,000
SMC	2,900	74,150.00	215,035,000
小松製作所	42,400	3,964.00	168,073,600
日立建機	9,400	4,257.00	40,015,800
シンニッタン	23,900	257.00	6,142,300
クボタ	51,800	2,144.50	111,085,100
ダイキン工業	12,800	28,690.00	367,232,000
日 立	40,800	9,298.00	379,358,400
富士電機	6,500	6,418.00	41,717,000
安川電機	11,600	6,171.00	71,583,600
アクモス	4,400	390.00	1,716,000
ファナック	43,700	4,348.00	190,007,600
めぶきフィナンシャルG	47,400	377.40	17,888,760
N O K	7,500	2,138.00	16,035,000
アズワン	1,800	5,649.00	10,168,200
助川電気工業	2,600	1,240.00	3,224,000
東京精密	1,800	7,870.00	14,166,000
ニコン	15,300	1,876.00	28,702,800
キヤノン	58,100	3,673.00	213,401,300	※
大日本印刷	12,700	4,039.00	51,295,300
ピジヨン	5,300	1,920.00	10,176,000
日本アイ・エス・ケイ	800	1,257.00	1,005,600
しまむら	1,600	14,085.00	22,536,000
ヤオコー	1,700	7,497.00	12,744,900
ケーズホールディングス	87,000	1,305.00	113,535,000
筑波銀行	35,900	221.00	7,933,900
合計			4,948,228,470

(注)		※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の有価証券が差し入れられております。
		セブン&アイ・HLDGS 10,000株
		キヤノン 21,200株

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。