負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(平成26年5月30日現在)

投資資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	619,938,805	100.18
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		△1,120,810	△0.18
合 計(純資産総額)		618,817,995	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
 (参考)インベスコ ユーロ債券 マザーファンド

2014/07/16 9:10

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上しております。
4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差損として処理しております。

2014/07/16 9:10

#3 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成26年5月30日現在)

Ⅰ 資産総額	619,938,805	円
Ⅱ 負債総額	1,120,810	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	618,817,995	円

(参考)インベスコ ユーロ債券 マザーファンド

Ⅰ 資産総額	619,932,417	円
Ⅱ 負債総額	-	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	619,932,417	円

2014/07/16 9:10

#4 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】

基準価額の算定	基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
基準価額の算出頻度と公表	基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ユロ債M」の銘柄名で掲載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。なお、基準価額は便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。◇基準価額の照会先◇

e>基準価額の算定基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。基準価額の算出頻度と公表基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ユロ債M」の銘柄名で掲載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。

2014/07/16 9:10

#5 附属明細表（連結）

貸借対照表

			(単位:円)
資産合計		611,806,072	633,844,688
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,171	625

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/07/16 9:10