有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和2年11月21日-令和3年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券・その他有価証券(ハイブリッド優先証券) 投資証券及び額面が25米国ドルのハイブリッド優先証券の場合には、移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、特定期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、特定期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。 また、額面が1,000米国ドルのハイブリッド優先証券の場合には、個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない。)または価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第36特定期間 (2020年11月20日現在)	第37特定期間 (2021年5月20日現在)
1.期首元本額	9,815,040,254円	9,461,927,353円
期中追加設定元本額	178,788,433円	203,046,072円
期中一部解約元本額	531,901,334円	651,288,309円
2.受益権の総数	9,461,927,353口	9,013,685,116口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,175,155,036円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,925,860,850円であります。
4.その他有価証券	「その他有価証券」は、「ハイブリッド優先証券」です。	同左

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第36特定期間 自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日	第37特定期間 自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	9,418,816円	9,387,340円
2.分配金の計算過程
	[2020年5月21日から  2020年6月22日まで の計算期間]	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	37,211,423円	31,443,861円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	271,546,280円	239,484,845円
分配準備積立金額	750,347円	357,977円
当ファンドの分配対象収益額	309,508,050円	271,286,683円
当ファンドの期末残存口数	9,760,284,175口	9,411,454,160口
1万口当たり収益分配対象額	317.10円	288.25円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	29,280,852円	28,234,362円
	[2020年6月23日から  2020年7月20日まで の計算期間]	[2020年12月22日から  2021年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	20,109,491円	18,201,458円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	270,653,088円	239,332,104円
分配準備積立金額	8,634,697円	3,543,197円
当ファンドの分配対象収益額	299,397,276円	261,076,759円
当ファンドの期末残存口数	9,727,343,534口	9,403,494,379口
1万口当たり収益分配対象額	307.78円	277.63円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	29,182,030円	28,210,483円
	[2020年7月21日から  2020年8月20日まで の計算期間]	[2021年1月21日から  2021年2月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	25,154,632円	22,184,894円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	269,193,220円	228,430,331円
分配準備積立金額	531,506円	114,049円
当ファンドの分配対象収益額	294,879,358円	250,729,274円
当ファンドの期末残存口数	9,707,755,024口	9,227,896,846口
1万口当たり収益分配対象額	303.75円	271.70円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	29,123,265円	27,683,690円
	[2020年8月21日から  2020年9月23日まで の計算期間]	[2021年2月23日から  2021年3月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	26,846,545円	24,983,960円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	264,106,287円	220,893,096円
分配準備積立金額	441,957円	150,345円
当ファンドの分配対象収益額	291,394,789円	246,027,401円
当ファンドの期末残存口数	9,662,514,320口	9,144,450,483口
1万口当たり収益分配対象額	301.57円	269.04円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	28,987,542円	27,433,351円
	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]	[2021年3月23日から  2021年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	17,934,355円	18,767,555円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	259,619,320円	217,145,962円
分配準備積立金額	230,646円	440,647円
当ファンドの分配対象収益額	277,784,321円	236,354,164円
当ファンドの期末残存口数	9,567,919,771口	9,101,847,118口
1万口当たり収益分配対象額	290.32円	259.67円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	28,703,759円	27,305,541円
	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]	[2021年4月21日から  2021年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	23,087,018円	16,883,412円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	245,410,474円	206,941,891円
分配準備積立金額	929,442円	93,206円
当ファンドの分配対象収益額	269,426,934円	223,918,509円
当ファンドの期末残存口数	9,461,927,353口	9,013,685,116口
1万口当たり収益分配対象額	284.74円	248.42円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	28,385,782円	27,041,055円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第36特定期間 自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日	第37特定期間 自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、投資証券、その他有価証券(ハイブリッド優先証券)、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第36特定期間 (2020年11月20日現在)	第37特定期間 (2021年5月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第36特定期間 (2020年11月20日現在)	第37特定期間 (2021年5月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
投資証券	△461,019	△450,219
その他有価証券(ハイブリッド優先証券)	122,314,959	△9,908,475
合計	121,853,940	△10,358,694

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第36特定期間(2020年11月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	5,290,133,956	-	5,196,791,660	93,342,296
合計		5,290,133,956	-	5,196,791,660	93,342,296

 

区分	種類	第37特定期間(2021年5月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	5,086,514,488	-	5,094,914,620	△8,400,132
合計		5,086,514,488	-	5,094,914,620	△8,400,132

 
(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第36特定期間 (2020年11月20日現在)	第37特定期間 (2021年5月20日現在)
1口当たり純資産額	0.5587円	0.5645円
(1万口当たり純資産額)	(5,587円)	(5,645円)