半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2024/02/08-2025/02/07)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第22期中間計算期間 自 2024年2月8日 至 2024年8月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第21期 2024年2月7日現在	第22期中間計算期間末 2024年8月7日現在
1.		期首元本額	33,536,193,378円	33,429,356,248円
		期中追加設定元本額	7,865,057,046円	3,880,663,410円
		期中一部解約元本額	7,971,894,176円	4,241,368,231円
2.		受益権の総数	33,429,356,248口	33,068,651,427口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第21期 2024年2月7日現在	第22期中間計算期間末 2024年8月7日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第21期 2024年2月7日現在	第22期中間計算期間末 2024年8月7日現在
1口当たり純資産額	4.4474円	4.3870円
(1万口当たり純資産額)	(44,474円)	(43,870円)

(参考)
当ファンドは、「国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年8月7日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	10,341,432,100
株式	496,694,668,800
派生商品評価勘定	291,570,170
未収入金	28,012,199,338
未収配当金	712,669,819
前払金	1,057,370,000
差入委託証拠金	1,360,947,173
流動資産合計	538,470,857,400
資産合計	538,470,857,400
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,015,583,450
未払解約金	10,720,704,000
流動負債合計	11,736,287,450
負債合計	11,736,287,450
純資産の部
元本等
元本	119,868,212,897
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	406,866,357,053
元本等合計	526,734,569,950
純資産合計	526,734,569,950
負債純資産合計	538,470,857,400

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年2月8日 至 2024年8月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年8月7日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	121,842,817,407円
		同期中追加設定元本額	17,251,514,017円
		同期中一部解約元本額	19,226,118,527円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMスリーウェイオープン	234,935,632円
		MHAM TOPIXオープン	2,388,257,401円
		たわらノーロード 国内株式<ラップ専用>	5,811,937,837円
		One DC 国内株式インデックスファンド	33,261,485,077円
		DIAM国内株式パッシブ・ファンド	4,459,726,920円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	1,958,569円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	7,816,793円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	18,939,455円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	25,971,845円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	24,226,143円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	12,969,457円
		たわらノーロード TOPIX	2,903,776,811円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	1,851,135,582円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	51,981,446円
		たわらノーロード バランス(標準型)	420,473,037円
		たわらノーロード バランス(積極型)	758,696,889円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	2,379,124円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	134,928,627円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	408,790,804円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	374,370,239円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	557,302,304円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	246,406円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	1,104,019円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	26,516,253円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	6,249,011円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	15,118,347円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	10,674円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	31,556円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	52,580円
		DIAM国内株式インデックスファンド	33,012,109,573円
		Oneグローバルバランス	79,324,596円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	850,970,215円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	3,116,563,231円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	3,809,741,494円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	241,996,423円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	851,939,319円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	1,017,106,457円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	26,070,549円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	977,266,719円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	12,880,508円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	256,031,078円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	323,772,291円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	569,803,529円
		投資のソムリエ	5,852,920,421円
		クルーズコントロール	35,585,879円
		投資のソムリエ	659,637,461円
		DIAM 8資産バランスファンドN	364,341,592円
		4資産分散投資・ハイクラス	1,350,283,152円
		投資のソムリエリスク抑制型	449,730,821円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	1,320,305,172円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	87,190,652円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	45,187,006円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	4,320,707円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	169,042,021円
		4資産分散投資・スタンダード	560,537,771円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	189,500,191円
		9資産分散投資・スタンダード	215,380,618円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	83,112,314円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	49,223,152円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	30,014,895円
		4資産分散投資・ミドルクラス	660,129,702円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	7,688,024円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	998,332円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	29,139,124円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	19,340,158円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	19,300,226円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	1,374,895円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	11,642,697円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	21,170,803円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	48,872,454円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2021-06(適格機関投資家限定)	63,099,453円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	13,339,591円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2022-05(適格機関投資家限定)	56,923,651円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2022-10(適格機関投資家限定)	346,171,924円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	32,013,935円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2024-05(適格機関投資家限定)	348,588,445円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	98,892,256円
		AMOneマルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)(適格機関投資家限定)	981,164円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	20,282,286円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	35,824,908円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	32,069,355円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	3,360,141円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	31,558,641円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	57,656,041円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,410,106円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	9,125,908円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,846,683円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	76,013円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	509,693円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,481,342円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	230,509,323円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	353,719,988円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,098,390,404円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	9,459,792円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	12,623,430円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	119,096,905円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	23,471,923円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	49,836円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	113,893,631円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	6,884,335円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	28,666,571円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	58,889,120円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	115,801,110円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	15,265,822円
		DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定)	5,873,361円
		動的パッケージファンド	18,137,220円
		コア資産形成ファンド	8,629,417円
		MHAMトピックスファンド	773,467,291円
		MHAM TOPIXファンドVA(適格機関投資家専用)	43,995,562円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	2,048,816,523円
		MHAM日本株式パッシブファンド[適格機関投資家限定]	2,432,424,737円
		計	119,868,212,897円
2.		受益権の総数	119,868,212,897口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年8月7日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2024年8月7日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	16,000,610,000	-	15,276,800,000	△723,810,000
合計	16,000,610,000	-	15,276,800,000	△723,810,000

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年8月7日現在
1口当たり純資産額	4.3943円
(1万口当たり純資産額)	(43,943円)