半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/11/08-2023/11/06)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2023/08/07 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 25項目

海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月 7日現在	2023年 5月 7日現在
資産の部
流動資産
預金	266,835,444	261,930,759
コール・ローン	179,752,195	136,654,074
国債証券	149,367,586,551	152,706,833,388
派生商品評価勘定	124,670	562,831
未収入金	275,679,970	1,770,197,130
未収利息	1,051,286,225	1,159,956,934
前払費用	56,469,670	58,887,960
流動資産合計	151,197,734,725	156,095,023,076
資産合計	151,197,734,725	156,095,023,076
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	55,382	1,866,904
未払金	138,770,725	1,795,279,646
未払解約金	180,846,213	22,420,300
未払利息	268	260
流動負債合計	319,672,588	1,819,567,110
負債合計	319,672,588	1,819,567,110
純資産の部
元本等
元本	57,628,255,000	58,374,807,565
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	93,249,807,137	95,900,648,401
元本等合計	150,878,062,137	154,275,455,966
純資産合計	150,878,062,137	154,275,455,966
負債純資産合計	151,197,734,725	156,095,023,076

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年11月 7日現在	2023年 5月 7日現在
1.	期首	2021年11月 9日	2022年11月 8日
	期首元本額	61,717,731,067円	57,628,255,000円
	期首からの追加設定元本額	3,307,523,614円	1,898,344,779円
	期首からの一部解約元本額	7,396,999,681円	1,151,792,214円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド海外債券ヘッジなし(DC専用)	16,907,701,488円	18,092,409,010円
	DCインデックスバランス(株式20)	387,561,022円	424,115,577円
	DCインデックスバランス(株式40)	516,414,415円	575,497,186円
	DCインデックスバランス(株式60)	686,650,231円	786,036,167円
	DCインデックスバランス(株式80)	563,858,699円	658,985,501円
	財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	16,948,433,274円	16,544,391,937円
	世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	2,353,916,341円	2,369,709,915円
	日興五大陸債券ファンド(毎月分配型)	13,124,592,945円	12,723,296,012円
	財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)資産成長型	835,736,924円	865,990,410円
	インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関投資家向け)	144,328,916円	145,733,134円
	財産3分法(適格機関投資家専用)	206,936,247円	258,124,691円
	世界国債インデックスファンド(適格機関投資家向け)	173,659,188円	172,206,617円
	国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)	586,753,405円	552,105,842円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	58,688,504円	62,531,788円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	82,520,263円	87,334,864円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	84,390,583円	89,997,024円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	61,970,216円	67,905,971円
	インデックスファンド海外債券(ヘッジなし)1年決算型	3,604,624,434円	3,575,963,199円
	海外債券インデックスファンド(個人型年金向け)	299,517,905円	322,472,720円
	計	57,628,255,000円	58,374,807,565円
2.	受益権の総数	57,628,255,000口	58,374,807,565口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2022年11月 7日現在	2023年 5月 7日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年11月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	353,544,021	-	353,474,733	69,288
	米ドル	227,937,705	-	227,837,830	99,875
	加ドル	7,064,674	-	7,065,240	△566
	メキシコペソ	7,307,809	-	7,316,006	△8,197
	ユーロ	92,566,219	-	92,583,020	△16,801
	英ポンド	11,656,785	-	11,657,590	△805
	デンマーククローネ	7,010,829	-	7,015,047	△4,218
合計		353,544,021	-	353,474,733	69,288

(2023年 5月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	126,581,068	-	127,143,899	562,831
	メキシコペソ	15,128,863	-	15,264,984	136,121
	ユーロ	105,628,536	-	106,020,813	392,277
	ニュージーランドドル	1,012,608	-	1,018,207	5,599
	シンガポールドル	4,811,061	-	4,839,895	28,834
	売建	310,250,001	-	312,116,905	△1,866,904
	米ドル	184,518,000	-	185,689,935	△1,171,935
	加ドル	29,439,440	-	29,638,759	△199,319
	英ポンド	25,574,658	-	25,603,638	△28,980
	ポーランドズロチ	14,304,321	-	14,315,202	△10,881
	豪ドル	18,671,976	-	18,810,036	△138,060
	イスラエルシュケル	37,741,606	-	38,059,335	△317,729
合計		436,831,069	-	439,260,804	△1,304,073

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2022年11月 7日現在		2023年 5月 7日現在
1口当たり純資産額	2.6181円	1口当たり純資産額	2.6428円
(1万口当たり純資産額)	(26,181円)	(1万口当たり純資産額)	(26,428円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/11/08-2023/11/06)

開示資料

決算