有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年3月6日-平成26年9月5日)

【提出】
2014/11/26 9:09
【資料】
PDFをみる
【項目】
49項目
野村豪州債券ファンド マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
(平成26年 9月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金283,811,136
コール・ローン326,493,527
国債証券8,373,838,430
地方債証券642,572,343
特殊債券18,662,482,734
社債券11,384,663,786
派生商品評価勘定51,327,943
未収入金300,081,079
未収利息512,195,698
前払費用56,438,250
差入委託証拠金177,063,380
流動資産合計40,770,968,306
資産合計40,770,968,306
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定26,525,994
前受収益362,392
未払解約金328,420,000
流動負債合計355,308,386
負債合計355,308,386
純資産の部
元本等
元本15,844,293,295
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)24,571,366,625
元本等合計40,415,659,920
純資産合計40,415,659,920
負債純資産合計40,770,968,306

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
先物取引
計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 9月 5日現在
1.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額2.5508円
(10,000口当たり純資産額)(25,508円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

自 平成26年 3月 6日
至 平成26年 9月 5日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成26年 9月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成26年 9月 5日現在
期首平成26年 3月 6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額17,779,440,920円
同期中における追加設定元本額395,560,895円
同期中における一部解約元本額2,330,708,520円
期末元本額15,844,293,295円
期末元本額の内訳*
野村豪州債券ファンドAコース96,492,546円
野村豪州債券ファンドBコース1,313,126,001円
野村豪州債券ファンドCコース118,316,113円
野村豪州債券ファンドDコース8,719,980,757円
オーストラリア債券ファンド3,820,004,197円
野村豪州債券ファンド Aコース(野村SMA向け)164,019,425円
野村豪州債券ファンド Bコース(野村SMA向け)82,628,681円
ノムラ・グローバル・オールスターズ1,529,725,575円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年 9月 5日現在)

該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成26年 9月 5日現在)

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券豪ドルAUSTRALIAN GOVERNMENT7,500,000.008,152,500.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT8,000,000.008,108,400.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT1,200,000.001,318,740.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT8,400,000.009,027,060.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT10,700,000.0012,352,080.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT21,600,000.0025,059,240.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT5,500,000.006,108,300.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT6,700,000.006,287,615.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT4,200,000.004,502,820.00
REPUBLIC OF AUSTRIA4,000,000.004,002,000.00
小計銘柄数:1077,800,000.0084,918,755.00
(8,373,838,430)
組入時価比率:20.7%21.4%
合計8,373,838,430
(8,373,838,430)
地方債証券豪ドルAUST CAPITAL TERRITORY6,000,000.006,516,300.00
小計銘柄数:16,000,000.006,516,300.00
(642,572,343)
組入時価比率:1.6%1.6%
合計642,572,343
(642,572,343)
特殊債券豪ドルAIRSERVICES AUSTRALIA3,000,000.003,133,224.00
ASIAN DEVELOPMENT BANK3,000,000.003,417,900.00
AUSTRALIAN POSTAL CORP6,000,000.006,285,384.00
BK NEDERLANDSE GEMEENTEN4,000,000.004,109,800.00
COUNCIL OF EUROPE1,500,000.001,675,650.00
EUROFIMA3,000,000.003,335,400.00
EUROPEAN INVESTMENT BANK3,400,000.003,871,682.00
EUROPEAN INVESTMENT BANK2,500,000.002,819,650.00
EXPORT DEVELOPMNT CANADA2,300,000.002,304,634.50
EXPORT-IMPORT BK KOREA1,000,000.001,004,554.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK1,000,000.001,018,398.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK2,200,000.002,498,320.00
INTL BK RECON & DEVELOP2,600,000.002,888,470.00
INTL BK RECON & DEVELOP500,000.00549,050.00
INTL FINANCE CORP5,000,000.005,577,080.00
KFW6,900,000.007,830,120.00
KOMMUNALBANKEN AS2,000,000.002,050,400.00
KOREA DEVELOPMENT BANK1,000,000.001,003,250.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK1,500,000.001,633,200.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK2,000,000.002,049,612.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK4,800,000.005,263,680.00
NEW S WALES TREASURY CRP5,000,000.005,480,750.00
NEW S WALES TREASURY CRP15,700,000.0017,830,490.00
NEW S WALES TREASURY CRP3,300,000.003,392,070.00
NEW S WALES TREASURY CRP2,000,000.002,313,000.00
NEW S WALES TREASURY CRP500,000.00508,800.00
NEW S WALES TREASURY CRP4,500,000.004,936,050.00
NEW SOUTH WALES TREASURY2,800,000.002,879,800.00
NORDIC INVESTMENT BANK2,000,000.002,037,300.00
NORTHERN TERRITORY TREAS15,000,000.0015,930,750.00
QUEENSLAND TREASURY CORP3,100,000.003,150,220.00
QUEENSLAND TREASURY CORP7,900,000.008,148,850.00
QUEENSLAND TREASURY CORP3,600,000.004,117,320.00
QUEENSLAND TREASURY CORP2,000,000.002,295,200.00
SOUTH AUST GOVT FIN AUTH3,000,000.003,236,850.00
TREASURY CORP VICTORIA7,000,000.007,126,000.00
TREASURY CORP VICTORIA1,500,000.001,643,550.00
TREASURY CORP VICTORIA4,900,000.005,590,900.00
TREASURY CORP VICTORIA9,600,000.0011,206,560.00
WESTERN AUST TREAS CORP3,800,000.003,809,120.00
WESTERN AUST TREAS CORP11,800,000.0013,431,940.00
WESTERN AUST TREAS CORP5,000,000.005,870,500.00
小計銘柄数:42173,200,000.00189,255,478.50
(18,662,482,734)
組入時価比率:46.2%47.9%
合計18,662,482,734
(18,662,482,734)
社債券豪ドルABN AMRO BANK NV1,000,000.001,025,900.00
ABN AMRO BANK NV500,000.00507,280.00
ANGLO AMERICAN CAPITAL1,500,000.001,571,175.00
ANZ WEALTH AUST LTD1,000,000.001,012,400.00
AURIZON NETWORK PTY LTD2,000,000.002,112,800.00
AUS PAC AIR(MELBOURNE)1,000,000.001,029,303.00
AUSNET SERVICES HOLDINGS1,000,000.001,094,500.00
AUST & NZ BANKING GROUP2,500,000.002,481,250.00
AUSTRALIAN RAIL TRACK500,000.00502,995.00
BANCO SANTANDER CHILE1,500,000.001,515,309.00
BANK OF AMERICA CORP1,000,000.001,017,600.00
BANK OF CHINA/SYDNEY500,000.00502,375.00
BARCLAYS BANK PLC/AUST2,000,000.002,064,260.00
BARCLAYS BANK PLC/AUST500,000.00509,225.00
BBI DBCT FINANCE PTY5,000,000.005,098,445.00
BHP BILLITON FINANCE LTD500,000.00505,700.00
BK TOKYO-MIT UFJ SYDNEY1,000,000.001,010,567.00
BNP PARIBAS AUSTRALIA2,000,000.002,046,900.00
BRISBANE AIRPORT CORP LT500,000.00540,500.00
CALTEX AUSTRALIA FIN LTD2,000,000.002,225,600.00
CHINA CONSTRUCTION BANK1,000,000.00998,000.00
CIE FINANCEMENT FONCIER3,500,000.003,584,175.00
CIVIC NEXUS FINANCE LTD2,000,000.002,000,592.00
COCA-COLA AMATIL LTD500,000.00507,800.00
CROWN GROUP FINANCE LTD1,000,000.001,044,870.00
DEXUS FINANCE PTY LTD1,000,000.001,118,484.00
DNB BOLIGKREDITT AS1,000,000.001,050,900.00
FEDERATION CENTRES LTD1,000,000.001,055,355.00
FEDERATION CENTRES LTD500,000.00506,953.00
GAIF BOND ISSUER P/L500,000.00516,645.50
GLOBAL SWITCH PROP AU500,000.00533,064.00
GOLDMAN SACHS GROUP INC1,500,000.001,562,250.00
HOLCIM FINANCE AUSTRALIA1,500,000.001,528,050.00
HOLCIM FINANCE AUSTRALIA500,000.00525,950.00
HSBC BANK PLC1,500,000.001,524,750.00
INCITEC PIVOT LTD2,000,000.002,067,968.00
IND & COMM BK CHINA SYDN1,000,000.001,001,600.00
ING BANK NV/SYDNEY1,000,000.001,023,000.00
JEM SOUTHBANK PTY LTD3,500,000.003,638,425.00
JPMORGAN CHASE & CO2,000,000.002,105,000.00
KOREA GAS CORP500,000.00504,080.00
LLOYDS TSB BANK PLC2,500,000.002,503,750.00
MACQUARIE UNIVERSITY2,000,000.002,268,954.00
NATIONAL BK OF ABU DHABI2,000,000.002,054,600.00
NETWORK RAIL INFRA FIN2,000,000.002,124,400.00
NEW TERMINAL FINANCING C2,500,000.002,594,125.00
NEW ZEALAND MILK PTY LTD900,000.00947,700.00
OPTUS FINANCE PTY LTD1,000,000.001,038,939.00
PERPETUAL TRUSTEE CO LTD5,500,000.005,596,701.00
PERPETUAL TRUSTEE CO LTD2,000,000.002,287,350.00
PERTH AIRPORT PTY LTD500,000.00537,875.00
PERTH AIRPORT PTY LTD500,000.00526,300.00
RABOBANK NEDERLAND AU2,000,000.002,235,300.00
SANTOS FINANCE LIMITED6,500,000.006,658,275.00
SGSP AUSTRALIA ASSETS2,000,000.002,059,400.00
SHINHAN BANK2,000,000.002,021,600.00
SPI AUSTRALIA ASSETS PTY1,000,000.001,052,500.00
STOCKLAND TRUST MANAGEME3,000,000.003,191,850.00
SUNCORP METWAY LTD3,000,000.003,043,800.00
SVENSKA HANDELSBANKEN AB2,000,000.002,037,800.00
TELSTRA CORP LTD1,500,000.001,788,900.00
TOYOTA FINANCE AUSTRALIA1,000,000.001,021,200.00
TRANSURBAN FINANCE CO PT1,500,000.001,571,268.00
UBS AG AUSTRALIA1,000,000.00989,800.00
UNIVERSITY OF MELBOURNE700,000.00713,405.00
WELLS FARGO & COMPANY2,000,000.001,993,400.00
WESFARMERS LTD2,000,000.002,054,300.00
WEST RETAIL TRUST 12,000,000.002,131,000.00
WOOLWORTHS LIMITED1,500,000.001,634,925.00
小計銘柄数:69111,100,000.00115,451,412.50
(11,384,663,786)
組入時価比率:28.2%29.1%
合計11,384,663,786
(11,384,663,786)
合計39,063,557,293
(39,063,557,293)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
種類平成26年 9月 5日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超
市場取引
債券先物取引
買建289,379,488-288,010,077△1,369,411
売建16,023,077,568-15,994,816,20828,261,360
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建372,514,000-374,604,000△2,090,000
豪ドル372,514,000-374,604,000△2,090,000
合計---24,801,949

(注)時価の算定方法
1先物取引
外国先物取引について
先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。