有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成25年9月6日-平成26年3月5日)

【提出】
2014/05/28 9:07
【資料】
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【項目】
49項目
野村豪州債券ファンド マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
(平成26年 3月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金30,711,400
コール・ローン469,830,446
国債証券13,526,369,534
地方債証券594,046,671
特殊債券16,813,477,210
社債券8,680,292,700
未収入金768,563,602
未収利息463,740,653
前払費用88,927,425
差入委託証拠金253,155,270
流動資産合計41,689,114,911
資産合計41,689,114,911
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定61,894,744
未払金404,648,206
未払解約金365,370,000
流動負債合計831,912,950
負債合計831,912,950
純資産の部
元本等
元本17,779,440,920
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)23,077,761,041
元本等合計40,857,201,961
純資産合計40,857,201,961
負債純資産合計41,689,114,911

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
先物取引
計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 3月 5日現在
1.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額2.2980円
(10,000口当たり純資産額)(22,980円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

自 平成25年 9月 6日
至 平成26年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクの低減を目的として、債券先物取引を行っております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成26年 3月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成26年 3月 5日現在
期首平成25年 9月 6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額20,866,759,560円
同期中における追加設定元本額425,588,662円
同期中における一部解約元本額3,512,907,302円
期末元本額17,779,440,920円
期末元本額の内訳*
野村豪州債券ファンドAコース102,071,372円
野村豪州債券ファンドBコース1,409,931,160円
野村豪州債券ファンドCコース115,126,395円
野村豪州債券ファンドDコース9,771,935,349円
オーストラリア債券ファンド4,542,338,123円
野村豪州債券ファンド Aコース(野村SMA向け)100,826,943円
野村豪州債券ファンド Bコース(野村SMA向け)14,320,785円
ノムラ・グローバル・オールスターズ1,722,890,793円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年 3月 5日現在)

該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成26年 3月 5日現在)

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券豪ドルAUSTRALIAN GOVERNMENT8,900,000.009,684,980.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT12,404,000.0012,910,083.20
AUSTRALIAN GOVERNMENT11,500,000.0012,510,275.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT21,500,000.0021,447,325.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT10,200,000.0011,109,840.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT15,400,000.0016,225,440.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT11,700,000.0013,226,850.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT18,900,000.0021,154,770.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT3,000,000.002,678,700.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT8,600,000.007,949,840.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT6,500,000.006,813,300.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT5,200,000.004,530,760.00
AUSTRALIAN GOVERNMENT3,000,000.002,964,900.00
REPUBLIC OF AUSTRIA4,000,000.004,058,800.00
小計銘柄数:14140,804,000.00147,265,863.20
(13,526,369,534)
組入時価比率:33.1%34.1%
合計13,526,369,534
(13,526,369,534)
地方債証券豪ドルAUST CAPITAL TERRITORY6,000,000.006,467,574.00
小計銘柄数:16,000,000.006,467,574.00
(594,046,671)
組入時価比率:1.5%1.5%
合計594,046,671
(594,046,671)
特殊債券豪ドルAIRSERVICES AUSTRALIA4,000,000.004,021,780.00
AIRSERVICES AUSTRALIA3,000,000.003,144,927.00
ASIAN DEVELOPMENT BANK3,000,000.003,348,750.00
AUSTRALIAN POSTAL CORP6,000,000.006,297,426.00
BK NEDERLANDSE GEMEENTEN4,000,000.004,160,000.00
COUNCIL OF EUROPE1,500,000.001,627,200.00
EUROFIMA3,000,000.003,298,950.00
EUROPEAN INVESTMENT BANK2,500,000.002,735,625.00
EXPORT DEVELOPMNT CANADA2,300,000.002,271,404.10
INTER-AMERICAN DEVEL BK1,000,000.001,006,750.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK1,000,000.001,126,500.00
INTL BK RECON & DEVELOP2,000,000.002,150,200.00
INTL FINANCE CORP2,000,000.002,175,012.00
KFW8,000,000.008,915,200.00
KOMMUNALBANKEN AS2,000,000.002,004,400.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK2,000,000.002,007,100.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK1,300,000.001,393,470.00
NEW S WALES TREASURY CRP4,000,000.004,244,800.00
NEW S WALES TREASURY CRP2,000,000.001,984,600.00
NEW S WALES TREASURY CRP8,300,000.009,223,375.00
NEW S WALES TREASURY CRP2,000,000.002,233,400.00
NEW S WALES TREASURY CRP1,600,000.001,548,320.00
NEW S WALES TREASURY CRP2,600,000.002,707,900.00
NEW SOUTH WALES TREASURY7,500,000.007,686,000.00
NORDIC INVESTMENT BANK2,000,000.002,068,600.00
NORTHERN TERRITORY TREAS15,000,000.0016,043,055.00
QUEENSLAND TREASURY CORP2,200,000.002,212,320.00
QUEENSLAND TREASURY CORP12,500,000.0012,602,500.00
QUEENSLAND TREASURY CORP14,300,000.0016,040,310.00
QUEENSLAND TREASURY CORP3,000,000.003,367,050.00
QUEENSLAND TREASURY CORP2,000,000.002,187,200.00
SOUTH AUST GOVT FIN AUTH3,000,000.003,241,350.00
TREASURY CORP VICTORIA1,500,000.001,627,200.00
TREASURY CORP VICTORIA8,500,000.009,493,650.00
TREASURY CORP VICTORIA3,000,000.003,372,450.00
TREASURY CORP VICTORIA3,300,000.003,558,060.00
TREASURY CORP VICTORIA2,100,000.002,256,660.00
WESTERN AUST TREAS CORP4,300,000.004,303,010.00
WESTERN AUST TREAS CORP11,800,000.0013,567,640.00
WESTERN AUST TREAS CORP5,000,000.005,799,500.00
小計銘柄数:40170,100,000.00183,053,644.10
(16,813,477,210)
組入時価比率:41.2%42.5%
合計16,813,477,210
(16,813,477,210)
社債券豪ドルANGLO AMERICAN CAPITAL1,500,000.001,530,225.00
ANZ WEALTH AUST LTD1,000,000.001,017,600.00
AURIZON NETWORK PTY LTD2,000,000.002,024,600.00
AUS PAC AIR(MELBOURNE)1,000,000.001,035,737.00
AUST & NZ BANKING GROUP2,500,000.002,522,312.50
AUSTRALIAN RAIL TRACK500,000.00501,765.00
BARCLAYS BANK PLC/AUST2,000,000.002,097,600.00
BBI DBCT FINANCE PTY5,000,000.005,012,125.00
BHP BILLITON FINANCE LTD500,000.00501,550.00
BNP PARIBAS AUSTRALIA2,000,000.002,024,600.00
BRISBANE AIRPORT CORP LT500,000.00522,550.00
CAISSE FRANCAISE DE FIN5,000,000.005,007,500.00
CALTEX AUSTRALIA FIN LTD2,000,000.002,181,900.00
CIE FINANCEMENT FONCIER3,500,000.003,607,100.00
CIVIC NEXUS FINANCE LTD2,000,000.002,018,858.00
COCA-COLA AMATIL LTD500,000.00494,950.00
CROWN GROUP FINANCE LTD500,000.00518,565.00
DEXUS FINANCE PTY LTD1,000,000.001,124,354.00
DNB BOLIGKREDITT AS1,000,000.001,056,650.00
FEDERATION CENTRES LTD1,000,000.001,018,652.00
GE CAP AUSTRALIA FUNDING1,500,000.001,542,750.00
HOLCIM FINANCE AUSTRALIA500,000.00524,900.00
HSBC BANK PLC1,000,000.001,034,000.00
INCITEC PIVOT LTD2,000,000.002,005,900.00
ING BANK NV/SYDNEY1,000,000.001,030,100.00
JEM SOUTHBANK PTY LTD3,500,000.003,604,125.00
JPMORGAN CHASE & CO2,000,000.002,134,000.00
LLOYDS TSB BANK PLC2,500,000.002,556,250.00
MACQUARIE UNIVERSITY2,000,000.002,193,716.00
NETWORK RAIL INFRA FIN2,000,000.002,139,000.00
NEW TERMINAL FINANCING C2,500,000.002,590,500.00
NEW ZEALAND MILK PTY LTD900,000.00954,810.00
OPTUS FINANCE PTY LTD1,000,000.001,019,218.00
PERPETUAL TRUSTEE CO LTD5,500,000.005,685,262.00
PERPETUAL TRUSTEE CO LTD2,000,000.002,256,908.00
PERTH AIRPORT PTY LTD500,000.00516,925.00
RABOBANK NEDERLAND AU2,000,000.002,229,300.00
SANTOS FINANCE LIMITED6,500,000.006,704,750.00
SGSP AUSTRALIA ASSETS500,000.00497,635.00
SPI AUSTRALIA ASSETS PTY1,000,000.001,045,500.00
SPI ELECTRICITY & GAS1,000,000.001,091,000.00
STOCKLAND TRUST MANAGEME3,000,000.003,222,450.00
SUNCORP METWAY LTD3,000,000.003,008,850.00
TELSTRA CORP LTD1,500,000.001,752,975.00
TRANSURBAN FINANCE CO PT1,500,000.001,582,924.50
WESFARMERS LTD2,000,000.002,002,100.00
WEST RETAIL TRUST 12,000,000.002,144,400.00
WOOLWORTHS LIMITED1,500,000.001,615,650.00
小計銘柄数:4890,900,000.0094,505,092.00
(8,680,292,700)
組入時価比率:21.2%21.9%
合計8,680,292,700
(8,680,292,700)
合計39,614,186,115
(39,614,186,115)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
種類平成26年 3月 5日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超
市場取引
先物取引
債券先物取引
売建5,232,193,255-5,291,015,999△58,822,744
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建290,816,000-293,888,000△3,072,000
豪ドル290,816,000-293,888,000△3,072,000
合計---△61,894,744

(注)時価の算定方法
1先物取引
外国先物取引について
先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。